Справка по валютным операциям

Содержание

Справка о валютных операциях в 2019 году: образец заполнения

Обновление: 16 мая 2019 г.

Валютные операции российскими организациями и предпринимателями осуществляются с учетом определенных требований – приобретать (продавать) иностранную валюту и валютные чеки можно только в уполномоченных банках и только по документам, оформленным в соответствии с указаниями ЦБ РФ (ст. 6, ст. 11 Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ).

Порядок представления российскими компаниями (ИП) подтверждающих документов и информации при ведении валютных операций уполномоченным банкам определен в Инструкции ЦБР от 16.08.2017 № 181-И. Одним из обязательных к представлению документов для валютного контроля до 1 марта 2018 года являлась справка о валютных операциях.

Справка о валютных операциях 2019

С 1 марта 2018 года справку о валютных операциях отменили. Справка о валютных операциях, инструкция по ее заполнению были утверждены инструкцией Центробанка РФ от 04.06.2012 № 138-И, но в связи с изданием Банком России Инструкции от 16.08.2017 № 181-И, отменяющей инструкцию ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И, данный документ утратил силу.

В 2019 году оформлять справку о валютных операциях не нужно. Соответственно, вопросы о справке о валютных операциях (когда представляется в 2019 г., образец заполнения 2019, скачать бланк, сроки подачи справки о валютных операциях, корректировка справки о валютных операциях, непредоставление справки о валютных операциях – штраф) более не актуальны.

Банк России не только отменил справку о валютных операциях, но и внес ряд изменений в валютный контроль для организаций и предпринимателей.

Валютный контроль в 2019 году

Основные изменения с 1 марта 2018 года в валютном контроле приведем в виде таблицы:

Объект изменений Изменения с 1 марта 2018 года
Влияние суммы контракта на валютный контроль
  • импортные контракты на сумму 3 000 000 рублей и более подлежат учету в банке (п. 4.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И);
  • экспортные контракты на сумму 6 000 000 рублей и более подлежат учету в банке (п. 4.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И);
  • если сумма сделки 200 000 рублей и менее подавать документы в банк не нужно (п. 2.7, п. 2.15, п. 2.17 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И);
Учет контрактов
  • паспорт сделки отменен, банк ставит на учет контракты, которым присваивается уникальный номер (п. 5.1, п. 5.5 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И);
  • срок регистрации контракта составляет 1 день (п. 5.5 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И);
Справка о валютных операциях
  • справка о валютных операциях отменена (п. 1.3 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И);
Справка о подтверждающих документах
  • при совершении сделки на сумму более 200 000 рублей компания и ИП передает в банк документы, которые подтверждают совершившуюся сделку (п. 8.1 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И);
  • по состоявшейся сделке в банк представляется информация о виде кода операции (п. 2.7 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И);
  • справка о подтверждающих документах является единой формой учета и отчетности по валютным операциям резидентов (п. 1.3 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И);
Ведение ведомости банковского контроля
  • банк сам формирует и ведет ведомость банковского контроля (п. 9.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И);
Причины, по которым банк имеет право не проводить валютную операцию
  • в контрактах должны быть указаны сроки исполнения сторонами обязательств по договорам (п. 1.1 ст. 19 Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ);
  • отсутствие в контрактах дат исполнения сторонами обязательств по договорам является поводом для отказа в проведении валютной операции (абз. 4 п. 5 ст. 23 Закона от 10.12.2003№ 173-ФЗ).

Справка о подтверждающих документах (образец заполнения)

В 2019 году справка о подтверждающих документах является единой формой учета и отчетности по валютным операциям резидентов и подается компанией (ИП) в уполномоченный банк в срок, не позднее 15-ти рабочих дней после месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы (или на документах были проставлены отметки представителями таможни) (п. 1.3, п. 8.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И).

Скачать справку о подтверждающих документах можно .

Образец заполнения справки о подтверждающих документах можно скачать по ссылке.

Когда предоставляется справка о валютных операциях?

Справка о валютных операциях необходима для осуществления контроля и ведения отчетности по денежным операциям. В инструкции № 138, утвержденной Центральным Банком РФ, установлены правила заполнения, порядок, сроки предоставления данного документа в соответствующие банковские учреждения.

Оглавление: 1. Справка о денежных операциях согласно Инструкции ЦБ РФ 2. Обстоятельства, при которых оформляется справка 3. Оформление справки 4. Ответственность за неисполнение Инструкции № 138

Справка о денежных операциях согласно Инструкции ЦБ РФ

Резиденты, исполняющие процедуры по зачислению денежной единицы на временный расчетный счет, а, кроме того, списание с него некоторой суммы в иностранной валюте, должны составлять и передавать уполномоченным банкам справку о произведенных операциях; при этом обязательно прилагаются соответствующие бумаги о проведении процедуры. Обязательство заполнения справок никоим образом не распространяется на физлиц, которые не являются индивидуальными предпринимателями, не зарегистрированы под данным статусом, а также не осуществляющие частную практическую деятельность.

Определенный ЦБ вид СВО необходимо составлять по имеющемуся бланку и направлять в отделение в единственном экземпляре не более чем в период 15-ти рабочих дней с даты зачисления денежных средств на временный счет или в период снятия денег и передачи документов по расчетам. Сущность данных, доступных в отображении справки, детально разъясняется первым Приложением к Инструкции № 138 ЦБ РФ. В то же время, она должна включать в себя следующие сведения:

  • о фирме и банковском учреждении, которое уполномочено производить валютные операции;
  • об акте, который разъясняет причину исполнения денежных процедур;
  • о номере расчетного счета;
  • о сумме договора;
  • о кодах денежной единицы;
  • об информации согласно паспорту соглашения. Кроме того, инструкцией подтверждена стандартная форма справки.

Важный факт

Важным фактом является то, что при совершении платежа в валюте страны без паспорта соглашения, в банковское учреждение не нужно предоставлять справку об операциях с валютой, достаточно наличие документов, обосновывающих законность и правомерность данных процедур.

Обстоятельства, при которых оформляется справка

Учреждения, проводящие операции с деньгами, в согласовании с положениями памятки №138 Центрального Банка Российской Федерации должны предоставить СВО в таких ситуациях, когда происходит:

  • зачисление денежных единиц на транзитный счет или же списание с него валюты зарубежных стран;
  • снятие зарубежных и российских денежных единиц с применением кредитной карты по соглашениям, с имеющимися паспортами сделки;
  • совершение действий по счетам, незакрытым в банковских учреждениях и являющимися нерезидентами, по договорам с оформленным паспортом сделки;
  • поступление, а также снятие рублевых купюр, используя расчетный счет фирмы по кредитным делам или же сделкам с действующим паспортом;
  • осуществление расчетов по паспортам соглашений, которые учитывают верительную форму расчетов, как в зарубежной валюте, так и в денежной единице РФ;
  • выполнение третьими лицами, например, резидентами, расчетов в зарубежной денежной единице или же в рублях по оформленным фирмой паспортам соглашений;
  • перечисление денег на счет резидента или же снятие с него на основании имеющихся паспортов, согласно договорам по абсолютной отдаче права истребования;
  • конфигурация сведений в уже установленной справке о денежных операциях кредитно-финансовым учреждением;
  • несогласие с кодом денежной операции (неимение такового), обозначенного в расчетном документе.

Резиденту нет необходимости оформлять СВО в надлежащих случаях:

  • при истребовании с учреждений денег в согласовании с законодательством Российской Федерации;
  • при исполнении денежных операций между предприятием-резидентом и банком, в котором открыт расчетный счет;
  • при снятии денег по контрактам, которые имеют статус резидента;
  • при начислении на резидентские счета, которые открыты в одном банковском учреждении;
  • при выполнении операций резидентом по личным счетам в собственном банковском учреждении.

Оформление справки

Центральным Банком РФ принята Инструкция № 138, в которой указывается каким образом необходимо составлять справку об операциях с валютой и каков процесс. Также в данном документе имеется ее образец, который также можно запросить и в банке. Заполнять справку можно в письменном и электронном видах. Она должна состоять из вступительной, основной и заключительной части. Первая часть должна содержать:

  • наименование банковского учреждения, где резидент открыл счет;
  • информация о резиденте;
  • дата составления справки;
  • реквизиты счета;
  • код зарубежного банка (если операции проходят через него);
  • условие исправления (только в том случае, когда справка подвергается исправлениям);

В основной части необходимо указать:

  • информацию о договоре, а именно на каком основании производится операция (постановления, уведомления и другое);
  • момент совершение процедуры;
  • особенности осуществления платежа;
  • вид валюты;
  • общая сумма по данной операции;
  • информация о номере паспорта соглашения или договора;
  • сроки исполнения возврата;
  • ожидаемый период.

В заключении следует уточнить:

  • какие-либо примечания, в которых указываются дополнительные сведения по осуществляемой денежной операции;
  • данные уполномоченного банка, а именно: дата получения и возврата справки банком, а также момент принятия. Важный факт

    Важно отметить, что указание причин и обстоятельств возврата справки банковским учреждением являются обязательным условием

Ответственность за неисполнение Инструкции № 138

Кодексом об административных нарушениях РФ, а именно 15 главой, предусмотрен вид правонарушений за неисполнение законодательства по валютным операциям. Более конкретно, за непредставление справки о денежных операциях в период, установленный Правительством РФ. В качестве наказания применяются штрафные санкции в отношении физлиц и юрлиц, а также сотрудников банка. Штрафы могут составлять до 50 000 рублей. Повторное совершение правонарушений в течение года влечет за собой штраф до 600 000 рублей.

Порядок заполнения справки о валютных операциях (бланк)

Справка о валютных операциях подается каждым резидентом при совершении им таких действий, как зачисление/списание средств со счетов, открытых в уполномоченных банках. Такие документы заполняются в строгом порядке, который установлен Банком России.

Когда предоставляется справка о валютных операциях

Инструкция № 138-И: признак платежа, корректировки и другие особенности внесения данных в справку

Что такое ожидаемый срок в справке о валютных операциях

Требуется ли заполнять графы в «Примечании»

Срок предоставления справки о валютных операциях в 2017 году: временные рамки подачи документа для разных случаев

Итоги

Когда предоставляется справка о валютных операциях

Российским субъектам предпринимательской деятельности предоставлено право на сотрудничество с зарубежными партнерами и использование в этих целях иностранной валюты. Однако такому праву сопутствуют обязанности по соблюдению законодательства в сфере операций с иностранными деньгами и соответствующая отчетность в виде справки о валютных операциях. Готовить ее должны резиденты РФ – граждане и юрлица, имеющие этот статус.

Справку о валютных операциях следует составлять и подавать в обслуживающий банк резиденту РФ, когда иностранная валюта перечисляется со счета или, наоборот, поступает на него. То есть если такие средства приходят в рамках договорных отношений компании или предпринимателю из-за рубежа или переводятся за границу.

Для составления справки существуют регламентированные сроки для каждого случая проведения операция с иностранной валютой. Они могут варьироваться от 15 до 30 рабочих дней.

Инструкция № 138-И: признак платежа, корректировки и другие особенности внесения данных в справку

Порядок заполнения справки о валютных операциях установлен Банком России в специальном нормативном акте — инструкции БР от 04.06.2012 № 138-И. Справка о валютных операциях 2017 года (бланк документа которой можно заполнить в своем уполномоченном банке) подается резидентом в единственном экземпляре.

Из особенностей заполнения справки следует выделить такие:

  • при написании названия резидента в заглавной части справка о валютных операциях может содержать сокращения организационно-правовой формы, например ИП, ООО, ПАО и прочее;
  • название уполномоченного банка также может быть написано в сокращенной (фирменной) форме;
  • если валютные операции совершались через счет, открытый в банке нерезидента, то в соответствующей графе справки о валютных операциях необходимо указать цифровой код этого банка (коды таких банков содержатся в ОКМС);

О том, какие бывают валютные операции, вы узнаете из нашей статьи «Валютные операции: понятие, виды, классификации».

  • символ «звездочка» проставляется в специальном поле с признаком корректировки, только если справка о валютных операциях подается для уточнения ранее поданных сведений;
  • в случае если заполняется корректировочная справка о валютных операциях, то в графе с указанным «от__» (после наименования документа) указывается дата корректируемого документа;
  • в графе 3 табличной части справки о валютных операциях указывается дата зачисления средств на счет резидента (транзитный или открытый в уполномоченном банке), либо дата составления распоряжения о перечислении денег (расчетного документа), либо дата перечисления/списания денег или совершения операции;
  • графа 4 содержит показатель признака платежа:
    • цифра 1 означает, что средства зачисляются на счет резидента;
    • 2 – что производится списание с его счета;
    • 7 – что средства зачисляются финансовому агенту (фактору), который является резидентом, если справка заполняется резидентом, оформившим паспорт сделки;
    • 8 – что средства зачисляются иному лицу – резиденту или резиденту, не оформляющему паспорт сделки, если справка заполняется резидентом, оформившим паспорт сделки;
    • 9 – что средства списываются со счета резидента, выступающего в качестве третьего или иного лица или же не оформляющего паспорт сделки, если справка заполняется резидентом, оформившим паспорт сделки;
    • 0 – что производится перечисление средств нерезиденту в рамках аккредитива.
  • при заполнении графы 5 справки о валютных операциях понадобится код вида валютной операции;

Подробные сведения о кодах видов валютных операций содержатся в нашей статье «Справочник кодов видов валютных операций (2016-2017)».

  • графы 9, 10 табличной части справки о валютных операциях заполняются, только если валютная операция связана с выполнением договора, по которому оформлен паспорт сделки.

О том, какой пакет документов требуют банки при работе предприятий с иностранной валютой, читайте в материале «Какие документы представляют для валютного контроля?».

Подробнее о правилах оформления паспорта сделки читайте в статье «Как оформить паспорт сделки по валютным операциям?»

Что такое ожидаемый срок в справке о валютных операциях

Графа 11 в табличной части справки о валютных операциях заполняется исходя из указанной в контракте информации о крайней дате, в которую истекает срок исполнения нерезидентом своих обязательств. При указании этого предельного срока необходимо прибавить срок для ввоза продукции на территорию России.

Если в контракте не указан такой срок, то граничная дата высчитывается резидентом самостоятельно. Указываемая в графе 11 справки о валютных операциях дата не должна быть позднее той, что указана в графе 6 раздела 3 Паспорта сделки (форма 1).

Стоит учитывать, что при нарушении налогового законодательства (случаи нарушений могут быть выявлены при проверке операций по контрактам с нерезидентами) может быть заблокирован счет нарушителя.

Подробнее об условиях блокирования счета читайте в нашей статье «Блокировка счета».

Требуется ли заполнять графы в «Примечании»

Справка о валютных операциях содержит дополнительное поле внизу после надписи – «Примечание». Сюда заносится дополнительная информация по осуществляемой валютной операции.

В графах с подзаголовком «Номер строки» указывается соответствующий номер строки справки о валютных операциях, для которой и заносятся дополнительные сведения. Далее указывается сама информация, а также сведения о связанных с ней документах.

О ставках рефинансирования Центробанка, которые необходимы при совершении валютных операций, читайте в статье «Информация о ставке рефинансирования ЦБ РФ».

Срок предоставления справки о валютных операциях в 2017 году: временные рамки подачи документа для разных случаев

В разных ситуациях для справки о валютных операциях сроки представления могут отличаться. Они таковы:

  • при поступлении иностранной валюты резиденту при зарегистрированном паспорте сделки – не позже 15 дней после поступления денег на счет (в расчет берутся рабочие дни);
  • при списании денежных средств (в любой валюте) с резидентского счета – в тот же день, когда в банк подан платежный документ на перевод средств;
  • при перечислении по банковской карте при зарегистрированном паспорте сделки – не позже 15-дневного срока, стартовавшего с момента, когда произведен такой платеж;
  • при корректировке справки о валютных операциях, приведенной в оформленной справке о валютных операциях, – не позже 15 дней после фиксации произошедших изменений;
  • при оформлении третьим лицом некоторой части операции с валютой в адрес нерезидента, у которого зарегистрирован паспорт сделки по контракту, – не позже 15 дней после того, как банк третьего лица принял справку;
  • при проведении транзакций через зарубежные счета резидента – не позже 30-дневного срока после того, как закончился месяц проведения такой транзакции.

Если в расчетах применялась аккредитивная форма оплаты, сроки представления справки о валютных операциях будут несколько иными:

  • если аккредитив выставлялся отечественным банком, то после того, как банк передаст резиденту документы, подтверждающие исполненный платеж, резидент должен подать справку в течение 15 дней после окончания месяца исполнения аккредитива;
  • если аккредитив выставлен в пользу резидента зарубежным банком, при поступлении на транзитный счет средств (в любой валюте) при зарегистрированном паспорте сделки – не позже 15-дневного срока после прихода денег на счет.

Все временные рамки, предусмотренные для подачи справки, определены инструкцией № 138 ЦБ РФ. Это означает, что любое отклонение от установленных сроков считается нарушением и влечет существенные санкции в виде штрафов.

Справка о валютных операциях 2017 года: бланк, где скачать образец заполнения

Актуальный бланк такой справки доступен на нашем сайте (см. ссылку ниже).

Скачать справку о валютных операциях

Однако помимо просто бланка для заполнения справки о валютных операциях образец его заполнения тоже может потребоваться. Он также представлен на нашем сайте (см. ссылку ниже).

Скачать образец заполнения справки о валютных операциях.

Ориентируясь на эти документы, пользователь может сориентироваться, каков порядок заполнения справки о валютных операциях в 2017 году.

Итоги

Справка о валютных операциях должна представляться в уполномоченные банки резидентами РФ, использующими в своей деятельности иностранную валюту. Для этого документа предусмотрена специальная форма, утвержденная ЦБ РФ. Кроме того, для ее подачи установлены временные рамки, нарушение которых влечет за собой наказание в виде штрафов или блокировки счета.

Если у вас остались нерешенные вопросы, ответы на них вы можете найти в КонсультантПлюс.
Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Тема: Порядок проведения валютно-обменных операций

Цель: на основании Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс, определить информацию, которая должна содержаться в чеке, выдаваемой физическому лицу. Изучить оснащение и оборудование обменного пункта, документы, которые должен иметь кассир на рабочем месте, порядок осуществления обменных операций (с представлением примеров необходимых документов).

Результаты:

Валютно-обменные операции, осуществляемые с использованием кассовых суммирующих аппаратов и (или) специальных компьютерных систем, терминалов автоматического обмена валют, осуществляются с обязательной выдачей физическому лицу чека, который должен содержать следующую информацию:

· дата и время проведения операции;

· наименование банка;

· наименование и (или) номер филиала (отделения), если обменный пункт, касса, терминал автоматического обмена валюты открыты филиалом (отделением) банка;

· место проведения операции (обменный пункт, касса, терминал автоматического обмена валют);

· номер обменного пункта;

· заводской номер кассового суммирующего аппарата;

· номер чека;

· признак выполнения операции с использованием фискального регистратора (Ф – РБ);

· наименование и (или) код иностранной валюты либо наименование и (или) код платежных документов в иностранной валюте (под кодом платежного документа понимается код иностранной валюты, в которой номинирован данный платежный документ);

· сумма иностранной валюты, белорусских рублей либо платежных документов в иностранной валюте, принятая кассиром;

· сумма белорусских рублей, иностранной валюты либо платежных документов в иностранной валюте, подлежащая выдаче либо перечислению;

· обменный курс;

· сумма вознаграждения (платы) за услуги банка (если такое вознаграждение (плата) предусмотрено настоящей Инструкцией).

Каждому обменному пункту присваивается индивидуальный номер. Использование одинаковых индивидуальных номеров у обменных пунктов одного банка не допускается.

В обменном пункте, в том числе оборудованном на базе бронированного автомобиля, запрещается хранение личных денежных средств кассира, за исключением личных денежных средств, находящихся в изолированном месте, закрытом на ключ.

В одном обменном пункте может быть оборудовано несколько рабочих мест кассиров, которые должны быть изолированы друг от друга.

Обменный пункт должен быть оборудован стендом, содержащим следующую информацию:

· наименование банка;

· номер обменного пункта;

· перечень осуществляемых валютно-обменных банковских операций;

· установленные обменные курсы покупки и продажи иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

· установленные обменные курсы конверсии иностранной валюты;

· размер вознаграждения (платы), взимаемый банком за свои услуги;

· режим работы обменного пункта с указанием периодичности и продолжительности технических и обеденных перерывов;

· расположение близлежащих (не менее трех) обменных пунктов;

· особые условия осуществления валютно-обменных операций (при их наличии), устанавливаемые Национальным банком;

· номер телефона банка для предложений и замечаний о работе обменного пункта, .

Стенд должен находиться в доступном для обозрения физических лиц месте. Информация об обменных курсах может быть указана на специальном электронном табло.

Банк обязан своевременно вносить соответствующие изменения в информацию, содержащуюся на стенде.

Обменный пункт должен быть оснащен техническими средствами для определения подлинности иностранной валюты и белорусских рублей, позволяющими осуществлять не менее 6 (шести) видов контроля:

· в проходящем световом потоке;

· в косо падающем световом потоке;

· при 10-кратном увеличении;

· контроль магнитных меток;

· в ультрафиолетовом свете;

· в инфракрасной области спектра.

Обменный пункт может быть оснащен справочными материалами по определению подлинности, платежности наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на бумажном носителе или в электронном виде.

Перечень документов, который должен иметь кассир на рабочем месте:

· заверенные подписью руководителя или уполномоченного им лица и скрепленные печатью банка копию приказа об открытии обменного пункта;

· копию (копии) приказа(ов) банка о внесении изменений в приказ об открытии обменного пункта (если таковые имеются) либо копию приказа, устанавливающего совершение валютно-обменных операций в кассе;

· копию (копии) приказа(ов) банка о внесении изменений в данный приказ (если таковые имеются);

· удостоверение работника банка, при его отсутствии – документ, удостоверяющий личность, выписку (копию) из приказа банка о назначении его на должность кассира, заверенную подписью руководителя (уполномоченного им лица) и скрепленную печатью банка.

Порядок осуществления обменных операций:

1.покупка наличной иностранной валюты за наличные рубли:

· покупка иностранной валюты или платежных документов в иностранной валюте осуществляется с заполнением кассиром всех граф реестра купленной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте по форме 040271020 согласно приложению 1;

· при покупке наличной иностранной валюты или платежных документов в иностранной валюте за наличные белорусские рубли кассир принимает наличную иностранную валюту или платежные документы в иностранной валюте, заполняет реестр формы 0402710202, фиксирует операцию с помощью кассового суммирующего аппарата и (или) специальной компьютерной системы, выдает физическому лицу наличные белорусские рубли вместе с чеком;

2.продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли:

· продажа иностранной валюты или платежных документов в иностранной валюте осуществляется с заполнением всех граф реестра проданной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте по форме 0402710203 согласно приложению 2 ;

· при продаже наличной иностранной валюты или платежных документов в иностранной валюте за наличные белорусские рубли кассир принимает наличные белорусские рубли, заполняет реестр формы 0402710203, фиксирует операцию с помощью кассового суммирующего аппарата и (или) специальной компьютерной системы, выдает физическому лицу наличную иностранную валюту или платежные документы в иностранной валюте вместе с чеком;

3.конверсия наличной иностранной валюты в наличную:

· конверсия иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте осуществляется с заполнением всех граф реестра конверсии иностранной валюты по форме 0402710157 согласно приложению 3;

· При наличии остатка иностранной валюты в виде дробной и (или) некратной минимальному номиналу части банкноты кассир выдает дробную часть монетами в иностранной валюте или производит оформление операции покупки данного остатка иностранной валюты по курсу покупки иностранной валюты, заполняет реестр формы 0402710157, фиксирует операцию с помощью кассового суммирующего аппарата и (или) специальной компьютерной системы, выдает физическому лицу наличные белорусские рубли вместе с чеком;

· при конверсии наличной иностранной валюты в наличную иностранную валюту кассир принимает от физического лица наличную иностранную валюту, заполняет реестр формы 0402710157, фиксирует операцию с помощью кассового суммирующего аппарата и (или) специальной компьютерной системы, выдает физическому лицу наличную иностранную валюту вместе с чеком;

4. размен наличной валюты:

· При размене наличной иностранной валюты кассир принимает наличную иностранную валюту одного номинала, заполняет
реестр размена, замены наличной иностранной валюты по форме 0402710155 согласно приложению 4 , выдает физическому лицу вместе с чеком наличную иностранную валюту этого же вида другого номинала.

Порядок регистрации данных документа, удостоверяющего личность физического лица, при продаже иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте:

1. При продаже иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли (далее – продажа иностранной валюты) физическим лицам банки регистрируют следующие данные документа, удостоверяющего личность:

ü фамилия, собственное имя, отчество (при наличии) физического лица;

ü наименование документа, его серия и номер;

ü идентификационный (личный) номер физического лица (при отсутствии номера – дата рождения физического лица).

2. Регистрация данных документа, удостоверяющего личность физического лица, осуществляется на русском языке. В случае отсутствия написания данных документа, удостоверяющего личность, на русском языке регистрация таких данных осуществляется буквами латинского алфавита.

Приложение 1 к Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций

(наименование банка)

РЕЕСТР
купленной иностранной валюты, платежных документов
в иностранной валюте

за г.
Время совер- шения операции Наименование (код) иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте Сумма иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте Курс покупки Сумма к выдаче, перечислению
Итого
Кассир

(подпись) (инициалы, фамилия)

Приложение 2 к Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций

(наименование банка)

РЕЕСТР
проданной иностранной валюты, платежных документов
в иностранной валюте

за г.
Время совер-шения операции Наименование (код) иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте Сумма иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте Курс продажи Сумма к получению, перечислению
Итого
Кассир

(подпись) (инициалы, фамилия)

Приложение 3 к Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций

(наименование банка)

РЕЕСТР
конверсии иностранной валюты

за г.
Время совер- шения опера- ции Наимено-вание (код) иност-ранной валюты, платеж-ных доку- ментов в иност-ранной валюте Сумма иност-ранной валюты, платеж-ных докумен-тов в иност- ранной валюте Курс конвер-сии Наименова-ние (код) выдаваемой, перечисляемой иностранной валюты, выдаваемых платежных документов в иностранной валюте Сумма иностран-ной валюты, платежных документов в иностран-ной валюте к выдаче, перечисле-нию Фактичес-кая сумма выданной перечислен-ной иност- ранной валюты, выданных платежных документов в иностранной валюте Сумма приоб-ретен-ной иност-ранной валютыпри кон- версии Фактичес-кая сумма выданных, перечис-ленных белорус-ских рублей
Итого
Кассир

(подпись) (инициалы, фамилия)

Приложение 4 к Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций

(наименование банка)

РЕЕСТР
размена, замены наличной иностранной валюты

за г.
Время совершения операции Наименова-ние иностранной валюты Сумма иност-ранной валюты Номинал принятой иностраннойвалюты Номинал выданной иностранной валюты (для размена, замены) Размер вознаграждения (платы)
Итого
Кассир

(подпись) (инициалы, фамилия)

Приложение 5 к Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций

(наименование банка)

ЖУРНАЛ
установления обменных курсов

по

(наименование банка, наименование (номер) филиала, отделения)

(номер обменного пункта (кассы), его адрес)

Дата Время установ-ления (измене-ния) обмен-ного курса Наимено- вание обменногокурса Наименование (код) иностранной валюты Значение обмен-ного курса Фамилия лица, получившего информацию об обменных курсах Время получе-ния инфор-мации об установ-лении обмен-ных курсов

Постановление 1 февраля 2011 г. N 35 Об утверждении инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций (стр. 1 )

Документ предоставлен КонсультантПлюс

Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов

Республики Беларусь 17 февраля 2011 г. N 8/23362

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

1 февраля 2011 г. N 35

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНО-ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ С УЧАСТИЕМ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ, КАСС ПРИ ПРОВЕДЕНИИ ТАКИХ ОПЕРАЦИЙ

На основании статей 39 и 277 Банковского кодекса Республики Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций.

2. Признать утратившими силу:

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г. N 170 «Об утверждении Правил осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 76, 8/6408);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 20 ноября 2001 г. N 300 «О внесении изменений и дополнений в Правила осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 01.01.01 г. N 170» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 115, 8/7508);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 3 февраля 2003 г. N 27 «О внесении изменений и дополнения в Правила осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 01.01.01 г. N 170» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 22, 8/9118);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 10 декабря 2004 г. N 185 «О внесении изменений и дополнений в Правила осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., N 10, 8/11995);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 01.01.01 г. N 84 «О внесении изменений и дополнений в Правила осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 110, 8/14667);

пункт 1 постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 17 января 2007 г. N 2 «О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального банка Республики Беларусь по вопросам валютного регулирования» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., N 82, 8/16051).

3. Настоящее постановление вступает в силу через три месяца после его официального опубликования.

Председатель Правления

СОГЛАСОВАНО СОГЛАСОВАНО

Заместитель Премьер-министра Председатель Комитета

Республики Беларусь государственного контроля

Республики Беларусь

УТВЕРЖДЕНО

Постановление

Правления

Национального банка

Республики Беларусь

01.02.2011 N 35

ИНСТРУКЦИЯ

О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНО-ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ С УЧАСТИЕМ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ, КАСС ПРИ ПРОВЕДЕНИИ ТАКИХ ОПЕРАЦИЙ

ГЛАВА 1

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Настоящая Инструкция разработана в соответствии со статьями 39 и 277 Банковского кодекса Республики Беларусь и статьей 12 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года «О валютном регулировании и валютном контроле» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 85, 2/978) и определяет порядок осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц на территории Республики Беларусь, а также порядок установления обменных курсов и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций.

Порядок осуществления валютно-обменных операций при использовании личных банковских пластиковых карточек регулируется отдельным нормативным правовым актом Национального банка Республики Беларусь (далее — Национальный банк).

2. Применительно к настоящей Инструкции нижеприведенные термины используются в следующих значениях:

2.1. банки — банки и небанковские кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии на осуществление банковской деятельности, предоставляющие право на осуществление валютно-обменных операций, их филиалы (отделения), а также Национальный банк, в том числе его структурные подразделения;

2.2. иностранная валюта:

наличная иностранная валюта — денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену;

безналичная иностранная валюта — средства в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах, находящиеся на счетах в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь;

2.3. белорусские рубли:

наличные белорусские рубли — денежные знаки в виде банкнот и монет Национального банка, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в Республике Беларусь, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену;

безналичные белорусские рубли — средства в национальной денежной единице Республики Беларусь, находящиеся на счетах в банках;

2.4. платежные документы в иностранной валюте — дорожные чеки, а также чеки Tax free, номинал которых выражен в иностранной валюте;

2.5. валютно-обменные операции:

продажа иностранной валюты — операция по обмену банками белорусских рублей физического лица на иностранную валюту по установленному обменному курсу;

покупка иностранной валюты — операция по обмену банками иностранной валюты физического лица на белорусские рубли по установленному обменному курсу;

конверсия иностранной валюты — операция по обмену банками одного вида иностранной валюты физического лица на другой вид иностранной валюты по установленным обменным курсам;

продажа платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли — операция по обмену банками белорусских рублей физического лица на платежные документы в иностранной валюте по установленному обменному курсу;

покупка платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли — операция по обмену банками платежных документов в иностранной валюте физического лица на белорусские рубли по установленному обменному курсу;

конверсия платежных документов в иностранной валюте — операция по обмену банками платежных документов в иностранной валюте на иностранную валюту, отличную от валюты, в которую номинирован платежный документ в иностранной валюте;

продажа платежных документов в иностранной валюте за иностранную валюту — операция по обмену банками иностранной валюты физического лица на платежные документы в иностранной валюте;

покупка платежных документов в иностранной валюте за иностранную валюту — операция по обмену банками платежных документов в иностранной валюте физического лица на иностранную валюту;

размен — операция по обмену наличной иностранной валюты одного номинала на наличную иностранную валюту этого же вида другого номинала;

замена — замена изъятых или изымаемых из обращения, но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, но сохранивших признаки платежности денежных знаков иностранной валюты, подлинность которых не вызывает сомнения, на платежные денежные знаки той же иностранной валюты тех же либо других номиналов;

инкассо — прием наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, вызывающих сомнение в их платежности, для направления на исследование по платежности;

2.6. касса — специально оборудованное в соответствии с техническими требованиями помещение (кабина), предназначенное для осуществления валютно-обменных и иных банковских операций с соблюдением требований настоящей Инструкции и иных нормативных правовых актов Национального банка;

2.7. обменный пункт — изолированная, специально оборудованная в соответствии с техническими требованиями кабина, в том числе оборудованная на базе бронированного автомобиля, расположенная вне кассового узла и предназначенная для осуществления валютно-обменных операций, а также иных банковских операций в случаях, когда осуществление этих операций в обменных пунктах предусмотрено нормативными правовыми актами Национального банка, с соблюдением требований настоящей Инструкции и иных нормативных правовых актов Национального банка;

2.8. терминал автоматического обмена валюты — программно-технический комплекс, оснащенный купюроприемником (приемником банковских пластиковых карточек), фискальным модулем, позволяющий осуществлять валютно-обменные операции путем внесения наличных денежных средств в терминал автоматического обмена валют (списания денежных средств с карт-счета) и получения из него наличными денежными средствами эквивалентной суммы в другой иностранной валюте, белорусских рублях, а также позволяющий в соответствии с локальным нормативным правовым актом банка осуществлять другие операции с соблюдением норм законодательства Республики Беларусь;

2.9. режим работы — установленная продолжительность рабочего дня обменного пункта, кассы, а также периодичность и продолжительность технических и обеденных перерывов;

2.10. рабочий день — установленное режимом работы время осуществления в обменном пункте, кассе банковских операций.

3. Валютно-обменные операции осуществляются в банке, обменном пункте, кассе, терминале автоматического обмена валюты.

4. Банк разрабатывает локальный нормативный правовой акт, устанавливающий требования к организации валютно-обменных операций с учетом требований настоящей Инструкции, законодательства Республики Беларусь, а также специфики работы банка, в том числе объема и разновидностей проводимых операций, предусмотрев в таком нормативном правовом акте порядок установления обменных курсов для осуществления валютно-обменных операций и их доведения до обменных пунктов, касс, необходимость работы с иностранной валютой в виде монет при осуществлении валютно-обменных операций, порядок осуществления валютно-обменных операций с использованием терминала автоматического обмена валют, иные требования по организации порядка проведения валютно-обменных операций.

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5