Доход ИП

Как правильно оформить справку о доходах для получения кредита?

Справка о доходах — один из основных документов для оформления кредита, цель проверки которого заключается в изучении информации касательно текущего уровня платежеспособности потенциального клиента. Без подтверждения актуальных доходов финансовые учреждения готовы выдавать лишь займы начального уровня и базовые кредитные карты с урезанным лимитом средств. Наличие справки не гарантирует получение выгодного кредита, поскольку занимающиеся выдачей займов организации обращают внимание в первую очередь на размер регулярных доходов.

Справка по форме 2-НДФЛ

Лучшим документом для подтверждения платёжеспособности потенциального заемщика является справка по форме 2-НДФЛ, которая выдается по месту трудоустройства. В этом случае работодатель лично подтверждает легальность доходов заемщика. Заработки за отчетный период указываются вместе с налоговыми отчислениями.

Справка о доходах 2-НДФЛ для получения кредита включает:

  • Персональные данные заемщика.
  • Контактную информацию работодателя.
  • Название и реквизиты организации.
  • Размер выплат сотруднику за отчетный период.
  • Код ИНН.
  • Подписи и печати.

Выборку данных рекомендуется делать за последнее полугодие, но финансовое учреждение может изменить отчетный период. Обычно для оформления займа достаточно справки за три месяца.

Неоспоримым преимуществом справки по форме 2-НДФЛ является предоставление информации о работодателе потенциального заемщика. В итоге клиенту не нужно собирать дополнительные документы для подтверждения трудового стажа.

Как получить справку 2-НДФЛ?

Справка о доходах по форме 2-НДФЛ выдается работодателем. Для ее получения нужно обратиться к руководителю или главному бухгалтеру предприятия. При подаче заявления можно не указывать цель использования документа. Однако работодатель вправе отказать в выдаче справки, подтверждающей доход.

Алгоритм получения документа:

  1. Согласование условий получения выбранного займа.
  2. Обращение к работодателю с заявкой на выдачу документа.
  3. Рассмотрение заявления сотрудника.
  4. Предоставление документа в бухгалтерии или отделе кадров.

Некоторые финансовые учреждения, предоставляющие кредиты, просят подтвердить отсутствие задолженности по заработной плате. Для этого выдающей справку организацией в конце документа делается соответствующая отметка. Предоставленные данные официально подтверждаются печатью предприятия. Справка подписывается директором и главным бухгалтером, после чего передается на руки сотруднику.

На оформление документа обычно отводится от 12 до 72 часов. Срок действия справки регулируется кредитной организацией. Некоторые учреждения принимают только документы, с момента оформления которых не прошло 14 дней, но есть и учреждения, позволяющие использовать выданные работодателем справки в течение одного месяца.

Справка по форме 3-НДФЛ

Справку по форме 2-НДФЛ, как правило, невозможно получить, если на оформление потребительского кредита претендует учредитель бизнеса или самостоятельно занятое лицо. Чтобы принять участие в выбранной программе кредитования, клиенту нужно доказать платежеспособность при помощи другого документа, имеющего юридический вес. Речь идет о налоговой декларации по форме 3-НДФЛ, в которой указываются облагаемые налогом доходы.

В справке присутствуют:

  • Реквизиты налогового органа.
  • Сведения о налогоплательщике.
  • Паспортные и контактные данные.
  • Сведения о доходах.

Стандартный образец декларации законодательно утвержден. Заполнить форму можно в местном отделении ФНС. Автоматизация процессов, связанных с выполнением налогового учета, привела к повышению популярности электронного документооборота, поэтому подать справку можно через официальный сайт налоговой инспекции.

Как получить справку 3-НДФЛ?

Кредитору предоставляется копия декларации, которая утверждена налоговым органом. Заемщику достаточно попросить сделать отметку об обработке предоставленной в документе информации. Основной проблемой, с которой сталкиваются потенциальные получатели кредита являются жесткие временные рамки для оформления документов. Справку 3-НДФЛ следует подавать до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Алгоритм получения документа:

  1. Заполнить налоговую декларацию в двух экземплярах.
  2. Одну из справок передать в налоговую службу.
  3. Попросить сотрудника ФНС поставить на втором документе отметку о передаче сведений о доходах.
  4. Сохранить копию заверенного документа до момента подачи заявки на оформление займа.

Унифицированная форма 3-НДФЛ используется в качестве документа для подтверждения доходов только в случае возникновения проблем с получением справки 2-НДФЛ. Речь обычно идет о ситуациях, когда на кредит претендуют ИП и владельцы бизнеса, в том числе юристы, нотариусы и врачи, ведущие частную практику.

Справка по форме банка

Если невозможно подтвердить доходы при помощи вышеупомянутых справок, предоставляемых в ФНС, потенциальный заемщик может воспользоваться документом по форме обслуживающего банка. Юридическая сила подобной справки находится под сомнением, поэтому лишь крупные организации, которые могут уделить время и средства на проверку указанных клиентом сведений, используют этот документ для подтверждения текущего уровня платежеспособности клиента.

В справке указываются:

  • Персональные и контактные данные заемщика.
  • Сведения о трудоустройстве и стаже работы.
  • Дополнительные источники доходов.
  • Данные действующего трудового договора.
  • Средние уровни ежемесячного дохода.
  • Показатели совокупного заработка за год.

Документ, составленный по банковской форме, не имеет единого унифицированного образца. Содержание этой справки разрабатывается индивидуально каждым учреждением с учетом информации, необходимой для оценки кредитоспособности заемщика. Документ напоминает справку 2-НДФЛ, однако не предоставляет информацию касательно налоговых выплат. Подобные сведения не интересуют банк при определении кредитоспособности лица. К тому же риск утечки конфиденциальных сведений препятствует получению документов от работодателя. В итоге предприятия, на которых трудоустроены заемщики, для сохранения в секрете налоговых данных дают согласие на утверждение справок по форме банков.

Как получить документ по форме банка?

С учетом действующего законодательства, кредиторы не видят принципиальной разницы между справками по формам банков и 2-НДФЛ. Оба документа отлично подходят для оценки платёжеспособности. Стоит отметить, что работодатель согласится выдать справку любого типа, если сотрудник предоставляет достоверные данные. Предприятия подтверждают легальные («белые») схемы начисления заработной платы. Если клиент кредитной организации получает «серый» доход, заработок невозможно подтвердить при помощи каких-либо справок.

Алгоритм получения документа:

  1. Изучить условия подачи документов.
  2. Получить готовый бланк для заполнения.
  3. Предоставить сведения о доходах.
  4. Подать документ на подпись.

Справка по форме банка заверяется печатью работодателя. Дополнительно документ подписывается главным бухгалтером и действующим руководителем предприятия. В итоге достоверность указанных доходов не оспаривается банком.

Как получить кредит со справкой о доходах по форме банка —

Проверка достоверности данных

Образец для заполнения налоговой декларации и справки 2-НДФЛ закреплен на законодательном уровне, поэтому процесс изучения предоставленных заемщиком сведений о доходах не представляет трудностей для сотрудников финансового учреждена. После передачи кредитору одного из описанных выше документов квалифицированный работник проводит проверку достоверности указанных данных. Корректное заполнение документов даст возможность существенно ускорить процедуру рассмотрения кандидатуры потенциального заемщика.

В процессе анализа справки любого типа выполняется проверка:

  • Правильности заполнения.
  • Информации о доходах.
  • Актуальности данных
  • Подлинности документа.
  • Сведений о заемщике.
  • Данных о работодателе.

Вначале документ анализируется при помощи автоматизированных механизмов, в частности программного обеспечения, алгоритмы которого настроены на поиск опечаток и логических ошибок. Если все условия подачи документа соблюдены и к правильности заполнения справки у кредитора нет претензий, сотрудники финансового учреждения предоставляют предварительное одобрение заявки. На следующих стадиях представителями банка вручную выполняется анализ предоставленных клиентом данных. Для этого специалисты могут осуществить звонок на контактный номер работодателя или обратиться с запросом в ФНС. На проверку полученной информации отводится до трех дней.

Таким образом, подтверждающие доход будущего заемщика справки не являются обязательными документами для получения кредита. Однако предоставление в банк информации о платежеспособности позволяет получить займы на улучшенных условиях. Наличие справки по форме 2-НДФЛ повышает шансы на оформление крайне выгодного кредита. Если по тем или иным причинам невозможно получить документ, потенциальный заемщик может попытаться оформить банковскую справку. Индивидуальным предпринимателям и владельцам бизнеса придется предоставить в выбранное для сотрудничества учреждение налоговую декларацию.

Предлагаем Вашему вниманию 4 надежных банка, в которых можно оформить выгодный кредит, предоставив справку, подтверждающую доходы:

Процентная ставка
от 9,99%

Срок
до 60 мес.

Сумма
до 3 млн.руб.

Оформить

Процентная ставка
от 9,9%

Срок
до 60 мес.

Сумма
до 3 млн.руб.

Оформить

Процентная ставка
от 10,99%

Срок
до 60 мес.

Сумма
до 2 млн.руб.

Оформить

Процентная ставка
от 11.99%

Срок
до 5 лет

Сумма
до 1,5 млн.руб.

Оформить

Вас также может заинтересовать:

Предельные размеры процентных ставок по потребительским кредитам

Как формируются процентные ставки по кредитам, какие факторы влияют на их размер? Какие бывают виды ставок по договору потребительского кредитования, что выбрать заемщику? Что нужно предпринять для снижения процентной ставки, и уменьшения суммы переплаты по кредиту? Ответы — в статье.

Как отозвать из банка персональные данные?

Если вы получаете нежелательные звонки и смс с рекламными предложениями от организации, у которой когда-то брали деньги в кредит, но в настоящее время полностью погасили свой долг, возможно, настала пора это прекратить. Как отозвать из банка персональные данные — читайте в статье.

Кредиты для безработных граждан

Основной причиной отказа в получении кредита является отсутствие стабильного источника доходов, и невозможность предоставить кредитной организации соответствующую справку. Как безработному взять кредит в банке? Что поможет повысить шансы на получение кредита безработному заемщику?

Может ли банк поднять процентную ставку по действующему кредиту?

Иногда кредитные организации очень хотят изменить условия кредитной сделки. Рассмотрим, какие основания у них имеются, чем это грозит для клиентов, и что следует предпринять заемщику в случае односторонних действий кредитора.

Реклама

Как подтвердить свой доход для гарантированного оформления кредита в банке? Обязательный параметр оценки клиента для банка — это платежеспособность, которая определяется наличием постоянного ежемесячного заработка. Кроме граждан, официально работающих по найму, за наличными обращаются еще и замозанятые лица, фрилансеры, индивидуальные предприниматели, пенсионеры и другие категории заемщиков. Для каждого из этих случаев есть свои способы подтверждения доходов, о которых и поговорим в статье.

Как можно получить кредит без подтверждения дохода ⇒

1. Справка по форме 2-НДФЛ

Это официальный документ, подтверждающий доходы и налоговые отчисления клиента за определенный период времени. 2-НДФЛ можно получить в бухгалтерии, но только в том случае, если компания платит «белую» зарплату. С официальной зарплатой гораздо проще получить кредит в банке при отсутствии прочих негативных факторов.

Какие сейчас минимальные проценты по кредитам в банках РФ ⇒

Если в справке о зарплате указана небольшая сумма или недостаточная для получения кредита, это не означает, что вам откажут. Современные российские реалии говорят о том, что далеко не все работодатели платят сотрудникам полностью «белую» зарплату, зачастую часть денег выдается «в конверте». Банки это прекрасно понимают, учитывая в том числе и дополнительные доходы.

Как можно получить деньги в банке без отказа ⇒

Теоретически заемщик может договориться со своим работодателем, чтобы тот указал в справке более высокую зарплату. Но на сегодняшний день банки могут проверить пенсионные отчисления заемщика. Такой возможностью пользуются не все банки, однако если обман выяснится, клиент рискует попасть в черный список.

В худшем случае банк напишет заявление в правоохранительные органы и под угрозу попадает не только клиент, но и его работодатель.

2. Справка по форме банка

Серая зарплата в конверте — это распространенное явление. Если официальной части зарплаты вам недостаточно, чтобы получить ипотеку или автокредит, придется подтвердить полную сумму дохода по форме банка.

Как взять кредит всего по 2 документам и без справок ⇒

Этот документ подтверждает неофициальные доходы заявителя, то есть ту часть зарплаты, с которой не платятся налоги.

Она содержит следующие данные:

  • ФИО заемщика;
  • должность;
  • стаж на текущем месте;
  • сумма зарплаты за 6-12 месяцев.

Банку все равно, платила ли организация налоги и другие платежи в бюджет, самое главное — убедиться, что клиент имеет стабильный заработок и сможет исполнять обязательства по выплате долга.

Справка должна быть подписана работодателям. По сути этот документ подтверждает факт нарушения закона, поэтому далеко не каждая компания пойдет на это.

Кто выдает кредиты без справок и поручителей ⇒

3. Справка по форме работодателя

Этот документ похож на справку 2-НДФЛ, но оформляется в свободной форме. Здесь не указывают объем налоговых и иных отчислений, отмечается только фактический доход, полученный работником в конверте.

Независимо от формы документа, здесь обязательно должны быть указаны реквизиты компании-работодателя и информация о сотруднике, который обратился в банк за кредитом (должность, стаж, зарплата).

Лучшие займы для физических лиц в российских банках ⇒

Этой самый простой способ подтверждения серого заработка, но не в каждом банке принимают такой документ. Заявители с таким документом относятся к категории ненадежных, поэтому зачастую даже при одобрении им дают деньги под максимальный процент.

Солидные банки тщательно оценивают таких клиентов через службу безопасности, в некоторых случаях проверяют даже состояние расчетного счета организации.

Реклама

Где взять кредит в банке под меньший процент ⇒

4. Справка о заявленном доходе

Клиент перечисляет в этом документе все статьи доходов, печать и подпись работодателя не требуется. Справку заполняют от руки в свободной форме, дополнительно банк может потребовать копию трудовой книжки и трудового договора, заверенного начальством.

Такой способ подтверждения не дает 100%-ой гарантии наличия заработка у клиента, поэтому банки проводят дополнительную проверку, например звонят по телефону компании и задают вопросы о заемщике.

Где можно оформить кредит без лишних проверок ⇒

5. Выписка с банковского счета и электронных кошельков

Этот способ подходит для самозанятых лиц, которые получают неофициальную оплату своего труда. Все движения денежных средств на банковских счетах, электронных кошельках (Киви, ЯндексДеньги, Вебмани) можно подтвердить в форме выписки. Но следует учесть, что такой документ чаще всего рассматривается в качестве подтверждения дополнительного заработка и значительно повышает вероятность одобрения.

Где выдают деньги без официальной работы ⇒

Самозанятые клиенты с одной лишь выпиской с банковского счета или электронного кошелька вряд ли могут претендовать на получение крупного займа или ипотеки.

6. Зарплатные проекты

Участникам зарплатных проектов рекомендуется брать кредиты в тех же банках, где была открыта карта. Банк проверяет размер заработной платы по карте в течение нескольких минут, заявителю не нужно приносить справки с работы и копии трудовой книжки.

Лучшие кредиты наличными, которые вы можете оформить ⇒

В эту категорию относятся и клиенты, которые получают на карту пенсию и стипендию.

7. Справки 3-НДФЛ

При оформлении ипотечного кредита будет не лишним подтвердить свои дополнительные доходы, например:

  • от сдачи в аренду недвижимости;
  • от аренды транспортных средств;
  • доход от инвестиционной деятельности и т.д.

Если вы получаете дополнительный заработок от аренды квартиры, вам придется показать документы, подтверждающие право собственности, а также договор аренды (срок его заканчивается не ранее, чем через год). Самое главное в комплекте документов — это справка 3-НДФЛ, которая показывает объем уплаченных налогов за определенный период.

Как можно получить беспроцентный кредит или бесплатный займ — читайте здесь.

8. Пенсия и пособия

Кредиты для пенсионеров — нечастое явление, но некоторые банки разрабатывают специальные льготные программы для таких заемщиков. Если заявитель получает пенсию не на карту этого банка, ему необходимо предъявить пенсионное удостоверение и справку из Пенсионного фонда о пенсии, выплаченной за последний месяц.

Самые выгодные займы для пенсионеров до 70-85 лет ⇒

9. Доход ИП

Документ для подтверждения доходов ИП зависит от системы налогообложения:

  • ОСНО. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  • УСН. Справка 3-НДФЛ, Книга учета доходов и расходов.
  • ЕНВД. Первичные документы.

Где вообще можно получить кредит для ИП ⇒

Для подтверждения дохода при получении кредита можно предоставить справку в произвольной форме. Но к ней необходимо будет приложить выписку из территориального налогового органа о постановке ИП на учет, а также копию налоговой декларации за последний отчетный период с печатью.

Так как же подтвердить доход, чтобы избежать отказа?

Самое главное — не обманывайте банк. Указывайте только тот заработок, которые вы действительно получаете и можете хоть как-то доказать.

Где можно взять кредит быстро и только по паспорту ⇒

Если источников дохода у вас несколько — указывайте все и по возможности собирайте максимальный комплект подтверждающих документов. Пособие, алименты, сдача в аренду квартиры и официальная зарплата — явно суммарно будет больше, чем просто по справке 2-НДФЛ от одного единственного работодателя.

Реклама

Как узнать доход ИП — для банка, ИФНС, расчета взносов

Бжассо Татьяна, профессиональный бухгалтер

Как узнать доход ИП? Как поступить предпринимателю, если банк попросит предоставить справку о доходах или понадобится рассчитать размер дополнительного взноса в ПФР?

Физические лица подтверждают свой доход справкой 2-НДФЛ. Юридические лица, применяющие общую систему налогообложения, представляют отчёт о финансовых результатах (форма №2), а перешедшие на упрощенку — Книгу учёта доходов и расходов (КУДиР) юридического лица. А что делать предпринимателю?

Отчетная форма, подтверждающая величину дохода ИП, зависит от применяемой им системы налогообложения.

Если предприниматель совмещает несколько видов деятельности, то его общий доход будет равен сумме всех полученных доходов от всех видов деятельности.

Как узнать доход ИП применяющего общую систему налогообложения

Доход предпринимателя, работающего на ОСНО, равен полученной им выручке за минусом выставленного покупателям НДС (ст. 210 и п.1 ст. 227 НК РФ). Если он освобождён от уплаты НДС в соответствии со статьей 145 НК НФ, то картина становится еще проще. Доход ИП приравнивается к его выручке.

Размер годового дохода равен итогу VI раздела Книги учёта доходов, расходов и хозяйственных операций ИП.

Доход, полученный ИП на ОСНО, отражается в декларации 3-НДФЛ по строке (030) Приложения №1. Она сдается в составе годовой отчетности.

Внимание! При расчете величины дополнительного страхового взноса в ПФР доход ИП, применяющего ОСНО уменьшается на сумму профессиональных вычетов или принимаемых расходов.

Например:

Предпринимателем Улесовым В. А. в 1018 г оптом реализованы товары общей стоимостью 1 156 400 руб., в том числе НДС-18%.

Его доход составил:

1 156 400 х 100 / 118 = 980 000 руб.

Как рассчитать доход ИП на упрощенке

Доход, полученный предпринимателем, перешедшим на УСН, состоит из:

  • выручки, полученной от реализации (ст. 249 НК РФ),

  • внереализационного дохода (ст. 250 НК РФ);

Он определяется кассовым методом.

В его случае годовой доход равен итогу графы 4 КУДиР индивидуального предпринимателя. Он отражается в декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН в строках (113) или (213).

Рассчитываем доход ИП сельхозпроизводителей

Доход предпринимателей, производителей сельскохозяйственной продукции, перешедших на уплату единого сельскохозяйственного налога (ЕСХН), складывается из выручки от реализации и внереализационных доходов (п. 1 ст. 346.5).

При этой системе налогообложения, все операции признаются кассовым методом, т. е. в момент зачисления денежных средств в кассу индивидуального предпринимателя или на его расчётный счёт (п. 5 ст. 346.5 НК РФ).

Доход, который был ими получен, равен итоговому значению графы 4 КУДиР для ИП уплачивающих сельскохозяйственный налог.

Где узнать размер дохода предпринимателя на вмененке

Прямого ответа на вопрос о том, как узнать доход ИП, перешедшего на ЕНДВ, законодательство, к сожалению, не дает. Его можно попробовать подтвердить на основе оборотов по расчетному счету или по кассовым отчетам.

Для целей налогового учета используется другое понятие – вмененный доход. В соответствии со ст. 346.29 НК РФ его размер за 1 месяц равен:

(базовая доходность х физ. показатель х К1 х К2) х КД/КД1

К1 и К2 — корректирующие коэффициенты,

КД — количество дней в месяце,

КД1- число отработанных дней за месяц.

Общий вмененный доход ИП за квартал равен сумме доходов от всех видов деятельности, переведённых на ЕНВД за этот квартал.

Годовой доход ИП равен сумме доходов от всех видов деятельности, которые велись на ЕНВД в течение года.

Внимание! Согласно п. 9 ст. 430 НК РФ при расчете величины страховых взносов предприниматели, перешедшие на ЕНВД, учитывают именно вмененный доход, который указывается в строке (100) раздела 2 декларации по ЕНВД, которая представляется ежеквартально.

Например:

ИП Москвин П. П. в 2018 г перевел на ЕНВД деятельность кафе с площадью торгового зала 70 кв. м. Базовая доходность за 1 месяц – 1 000 руб.

Его вмененный доход за полный отработанный месяц равен:

(70 х 1000) х 1,868 = 130 760 руб.

Квартальный и годовой доходы составят:

130 760 х 3 = 392 280 руб.

130 760 х 12 = 1 569 120 руб.

Доход предпринимателя, работающего на ПСН

В этом случае мы сталкиваемся с 2 видами дохода:

  • реальный доход ИП, работающего на основе патента,

  • потенциально возможный доход.

ИП, ведущие деятельность на основании патента, определяют свой потенциальный доход в соответствии со ст. 346.47 и ст. 346.51 НК РФ.

Реальный годовой доход ИП в этом случае отражается в Книге доходов индивидуального предпринимателя, применяющего ПСН.

Внимание! Согласно п. 9 ст. 430 НК РФ при расчете размера страховых взносов ИП, работающие на патентной системе, учитывают именно потенциально возможный к получению доход по выбранному виду деятельности, установленный законом субъекта РФ.

Например:

Логинова Л. Т. живет в Москве и оказывает услуги репетитора. Ее месячный потенциальный доход как предпринимателя, применяющего ПСН, равен 1 500 руб. Годовой потенциальный доход в этом случае составит:

Что такое доход предпринимателя

Доброго времени суток! Сегодня я решил написать статью о том что такое доход для ИП и оборот денежных средств.

Написать такую статью пришла идея после того как получил множество вопросов на эту тему.

И так, рассмотрим доход ИП с точки зрения разных систем налогообложения:

Что такое доход ИП

Доход – он же общий денежный оборот денег которые получает предприниматель за определенный промежуток времени.

Общий оборот денег у предпринимателя – тут имеется ввиду все денежные поступления которые получает предприниматель занимаясь своей деятельностью (приход денег через кассу магазина+ приход денег за оказание услуг + конечно поступления на расчетный счет от контрагентов).

Многие путают доход ИП с чистой прибылью которую получает предприниматель.

Чистая прибыль ИП = Доход ИП минус Расход ИП

Расход ИП – это все расходы которые понес ИП занимаясь своей предпринимательской деятельностью.

Для некоторых налоговых спецрежимов понятие дохода ИП определено отдельно.

Рассмотрим что такое доход ИП для налоговых спецрежимов:

Доход ИП для налога ЕНВД

ЕНВД (Единый налог на вмененный доход), как видно из расшифровки для налога ЕНВД существует специальный вмененный доход с которого он платит налог.

Для каждого вида деятельности в случае ЕНВД вмененный доход будет своим.

Вмененный доход – это предположительный государством доход который получит предприниматель занимаясь своей деятельностью.

Рассчитывается вмененный доход по формуле БД*ФП*К1*К2 где;

БД – это базовая доходность вида деятельности которым занимается ИП;

ФП — это размер физического показателя для данной базовой доходности;

К1 – это коэффициент дефлятор который принимается на уровне правительства и должен отражать инфляцию, хотя в этом году было принято решение оставить размер К1 на уровне 2015 года и равен К1 = 1,798;

К2 – это коэффициент дефлятор который принимается на региональном уровне и указывает то, на сколько выгодно заниматься выбранной деятельностью. Его максимальное значение = 1. И довольно часто он действует на понижение.

Вот что из себя представляет доход для ИП вмененный налогообложением ЕНВД. Как видите никакого отношения реальный оборот денег на доход ЕНВД не влияет.

Доход ИП для налога ПСН

У налога ПСН так же идет фиксированный доход. Чтобы получить размер дохода ИП на ПСН за 1 месяц необходимо БД(ПД):12.

Дело в том что у ПСН указывается потенциальный доход или другими словами базовая доходность сразу за год и как видно из абзаца выше (этот размер потенциального дохода принимается на местном уровне и для каждого вида деятельности к которому можно применять налог ПСН потенциальный доход будет свой).

Получаем Доход ИП на ПСН (за 1 месяц) = БД (годовая базовая доходность):12 (количество месяцев в году).

Доход ИП на ЕСХН, УСН, ОСНО

Для перечисленных систем налогообложения доходом является фактический оборот денег (то есть, полностью все деньги которые поступают к предпринимателю, как наличные так и безналичные.

Доход ИП учитывается и фиксируется в книге КУДИР. На перечисленных системах обложения фактический доход ИП имеет большое значение, ведь именно он фигурирует при расчетах размера налогов подлежащих уплате государству.

Вот собственно и все! Надеюсь Вы поняли, что обозначает доход у ИП для каждого налогообложения.

Как узнать доход ИП и его оборот — примеры расчета

Правильное определение дохода важно для предпринимателя вне зависимости от того, какую он использует систему налогообложения. От этого показателя зависят многие расчёты, в том числе по заработной плате, обязательным страховым взносам. Особенно это важно при использовании некоторых специальных режимов. Нужно заранее понять, как узнать доход ИП разными способами.

Что такое доход ИП

Не только основной вид деятельности приносит предприятиям и предпринимателям деньги. Доход формируется за счёт всех поступлений, уменьшенных на материальные затраты, из которых исключают заработную плату.

Доходы и расходы в декларации

К затратам, относящимся к себестоимости, относят:

  • амортизацию;
  • сырьё и материалы, топливо и электроэнергия. Найти их в графе расходов просто;
  • социальные отчисления для внебюджетных фондов;
  • оплата труда.

Доход включает в себя прибыль и расходы на оплату труда. Если у бизнеса нет материальных затрат, значит, он равен выручке от реализации продукции. Как узнать оборот, ИП разберётся без проблем.

Доход от предпринимательской деятельности — это выручка или прибыль

Пример. За месяц магазин получил 60 тыс. руб. за счёт реализации продукции. Распространённая ошибка — когда всё число считают прибылью ИП. Чтобы определить прибыль, нужно из дохода вычесть основные статьи расходов.

О доходах на основе патента

Вот лишь некоторые из допустимых статей, которые вычитаются:

  • проценты по кредиту за торговое оборудование;
  • транспортные услуги и связь, канцтовары, РКО;
  • заработная плата у сотрудников;
  • налоги;
  • аренда торговых помещений;
  • закупочная стоимость товаров. Они важны для тех, кого интересует, как рассчитать доходы ИП.

Обратите внимание! Доход — это средства, которые получил предприниматель, которые он может потратить в дальнейшем по своему усмотрению. Прибыль — остаток денег за вычетом расходов. Можно провести анализ деятельности предприятия, чтобы определить и доход, и прибыль, спрогнозировать их на будущее.

Как правильно его рассчитать

Декларация за налоговый период — главный документ, где отображена фактическая информация относительно реально полученного дохода. Это официальное заявление в адрес государства о результатах предпринимательской деятельности у того или иного субъекта. Декларацию подписывает предприниматель, чтобы подтвердить полноту представленных сведений.

Для взносов

При ЕНВД

В данном случае реальный доход может отличаться от предполагаемого или вменённого. Чтобы подтвердить его при таких обстоятельствах, используют два основных документа:

  • патент;
  • книгу учёта расхода и дохода от предпринимательской деятельности, это обязательное условие.

В случае с книгой к документу предъявляются следующие требования:

  • шнуровка;
  • нумерация;
  • заверение печатью;
  • в некоторых случаях требуется штамп налоговой инспекции, иначе информацию не будут считать верной относительно выручки или прибыли.

К сведению! Налоговая инспекция ставит свой штамп только в том случае, если ей передать хотя бы один экземпляр учётной книги. Если применяется система ЕНВД, альтернативы указанным выше решениям нет, даже в том случае, когда между реальными и вменёнными доходами существует значительная разница.

На ОСНО

Здесь учитывают полученную выручку ИП за минусом НДС, выставленного покупателям. Картина ещё проще, если участник сделки освобождён от уплаты НДС. В этом случае доход и выручка — это одинаковые цифры, вычислить которые не составит труда.

Размер годового дохода обычно берут из четвертого раздела книги учёта для любых хозяйственных операций. В декларации 3НДФЛ для фиксации соответствующих сведений используют строку с номером 030. В составе годовой отчётности сведения тоже отображают, их используют, когда нужно определить и алименты.

Обратите внимание! Отдельного рассмотрения заслуживает расчёт дополнительного страхового взноса для ПФР. Тогда профессиональные вычеты или принимаемые расходы способствуют уменьшению общего уровня доходов.

УСН

Если предприниматель работает на УСН, то он получает доход:

  • внереализационный;
  • реализационный за год.

Определение итоговых цифр предполагает применение так называемого кассового метода. Считаться всё будет просто.

УСН

Годовой доход — это цифра из графы 4 КУДиР. 113 или 213 — строки декларации, где подобная информация отображается в обязательном порядке. Рассчитывать их нужно заранее.

ПСН

Патентную систему относят к упрощённым вариантам для уплаты налогов, взаимодействия с контролирующими органами. Главные субъекты для этого варианта налогообложения — представители малого, сверхмалого бизнеса. Но есть некоторые особенности, о которых нужно узнать заранее:

  • патент рассчитывают, исходя из утверждённых сумм по потенциально возможному доходу;
  • действуют ограничения на размеры фактической выручки, количество наёмного труда;
  • взносы выплачивают отдельно. Свыше контролирующие органы дают рекомендацию о том, как решать задачу.

Важно! Потенциально возможным доходом называют в данном случае расчётную сумму, утверждённую региональными властями с целью налогообложения. Это гипотетическая прибыль, по отношению к которой действуют налоги, установленные государством.

Есть два варианта, по которому этот показатель рассчитывают в случае с патентами.

  • когда у ИП нет наёмных рабочих, объект налогообложения только один. Тогда достаточно посмотреть информацию в Личном кабинете на сайте ФНС;
  • другое дело, когда есть наёмный труд или несколько объектов для налогообложения. Тогда проверять всё сложнее.

К сведению! В зависимости от количества наёмных работников местные власти могут увеличить сумму рассчитываемого дохода. В этом случае стандартная ставка 6 % умножается на расчётное количество единиц, попадающих под действие схемы. Узнавать особенности формулы лучше заранее.

Региональные законы либо коэффициенты-дефляторы — самые важные показатели, когда речь идёт об изменении дохода, их нужно проверить обязательно. Главное, вовремя сверяться с нужными сведениями и проводить проверку. Тогда посчитать всё просто.

Можно ли где-то посмотреть доход ИП

Есть несколько официальных документов, где подтверждается основной доход предпринимателей:

  • налоговая декларация;
  • справка о доходах.

Обратите внимание! В большинстве случаев подтверждение информации — право и обязанность налоговой службы. Ведь именно в территориальные отделения этого органа подаются все документы, подтверждающие подобные сведения.

Для посторонних доступны следующие источники информации:

  • товарные чеки;
  • накладные;
  • договоры;
  • банковские выписки и счета.

Подсчёты

Но это только доказательство того, что налогоплательщик совершил ту или иную операцию, получил выручку.

Обратите внимание! Обычно запросы делают с участием представителей службы судебных приставов.

Они, в свою очередь, могут потребовать провести дополнительную проверку по доходам предпринимателя. Он представляет все официальные документы, где содержится соответствующая информация.

Особенности при раздельном учёте

Законодательство чётко не устанавливает порядок раздельного учёта. Это касается и ситуаций, когда ИП совмещает сразу несколько систем. Стоит самостоятельно закрепить порядок тех или иных действий, а затем зафиксировать его во внутренних документах. Главное, опираться на общие нормы, связанные с бухучётом.

Все статьи делятся на несколько групп. У доходов основных групп две по применяемым системам. Расходы делят на три группы — отдельно по каждой системе, и те, что попадают одновременно под обе. Дополнительные субсчета станут незаменимыми помощниками при раздельном учёте.

Анализ по параметрам

Учёт доходов для распределения расходов

Если совмещаются разные режимы, появляются такие обязательства:

  • ведение раздельного учёта по каждому из спецрежимов. Если есть статьи, которые невозможно однозначно отнести к одному из них, деньги распределяют пропорционально;
  • ведение бухучёта;
  • книга учёта доходов и расходов. Особенно требование важно для тех, кто использует упрощёнку.

Нужно опираться на Налоговый кодекс, в частности, его ст. 249, 250 и 251. В расчёт пропорции включают и доходы, которые называются внереализационными. Не учитываются только траты, которые не увеличивают налоговую базу по соответствующим видам начислений.

По мере оплаты определяют доходы от деятельности на ЕНВД. Бухгалтер при расчёте должен исключить любые операции, оставшиеся ещё неоплаченными.

Разрешают уменьшить сумму ЕНВД, начисленную на квартал:

  • на сумму взносов по страхованию, которые уплачены фактически;
  • по договорам личного добровольного страхования у сотрудников. Они заключаются на случай временной потери трудоспособности, определять точные выплаты нужно индивидуально;
  • выплаченные больничные пособия за счёт средств организации. Идентификационный номер указывают отдельно.

Важно! Общая сумма вычета не может превышать 50 % от суммы налога, который уже был уплачен.

Доходы и расходы распределяются пропорционально, чтобы было легче рассчитать сами взносы и налоги, требующие перечисления в бюджет.

Налоги на имущество

Налоги при ЕНВД уплачиваются с объектов недвижимости, для которых база — кадастровая стоимость. Расчёты, перечисления проводятся в целом по организации. Но раздельный учёт может понадобиться, чтобы правильно зафиксировать всю информацию.

Главное, правильно определить общую сумму налога на имущество. Нужно учитывать, в каком режиме используется само имущество. Интернет-программы типа онлайн-калькулятора в этом здорово помогают.

При разных системах налогообложения доход предпринимателя считается по-разному, и это нужно учесть. Главное, правильно оформлять документы, где фиксируются траты и уровень текущей прибыли. Часто случается так, что декларация — единственный подходящий вариант для решения вопроса. По-другому ни налоговая, ни другие участники рынка получить информацию не могут.