Декларация ИП на УСН

Как заполнить декларацию по УСН за 2019 год: бланк и образец заполнения

Декларация по УСН должна быть заполнена каждым налогоплательщиком на этом спецрежиме по итогам 2019 года. Какой бланк декларации актуален в 2020 году? Есть ли отличия в том, какой бланк заполнять организациям и предпринимателям? Как зависит состав декларации от специфики применяемой УСН? В нашем материале вы найдете ответы на эти вопросы, пример заполненной декларации УСН в 2020 году и ее бланк.

Кто и в какие сроки должен отчитаться по УСН

Декларацию по УСН за 2019 год должны представить все, кто применяет данный налоговый режим. Это относится и к организациям, и к ИП. Частота сдачи – раз в год по итогам налогового периода.

При этом сроки представления декларации для организаций и ИП разнятся (подп. 1 и 2 п. 1 ст. 346.23 НК РФ):

Таким образом, в 2020 году для декларации по УСН за 2019 год актуальны следующие крайние даты сдачи:

КТО СДАЕТ

ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД

КРАЙНЯЯ ДАТА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ

Организация

2019 год

31 марта 2020 года

Индивидуальный предприниматель

30 апреля 2020 года

Указанные даты не выпадают на выходные или праздники, поэтому никаких переносов нет.

Есть и особые сроки для представления декларации по УСН ИП и организациями. Тогда сроки ее сдачи едины (п. 2 и 3 ст. 346.23 НК РФ):

Допустим, ИП прекращает деятельность или ликвидируется ООО. Когда сдать отчетность по УСН? Существует мнения на этот счет:

  • отчитаться надо в обычные сроки, установленные при ликвидации (письмо ФНС от 08.04.2016 № СД-3-3/1530);
  • отчитаться надо в сроки, предусмотренные для прекращения деятельности на упрощенке (письмо Минфина от 05.03.2019 № 03-11-11/14121).

Поскольку письма Минфина не являются нормативными документами, и отчетность сдается в ФНС, при наличии двух разных мнений у этих ведомств рекомендуем ориентироваться на позицию ФНС.

Если организация или ИП начали применение УСН в декабре, то для них первый налоговый период заканчивается 31 декабря того же года, а не следующего. И сдавать декларацию по УСН они должны в обычные сроки в следующем году после начала применения УСН (п. 4 ст. 55 НК РФ).

ПРИМЕР Организация зарегистрирована 09.12.2019. Первый налоговый период для нее – с 09.12.2019 по 31.12.2019. Декларацию следует сдать до 31 марта 2020 года.

Куда и как сдать декларацию по УСН

Декларацию по УСН представляют в контролирующий налоговый орган по месту нахождения организации или по месту жительства ИП (п. 1 ст. 346.23 НК РФ). Таким образом, если у организации есть обособленные подразделения, то сдать необходимо одну декларацию в налоговую, где стоит на учете головная организация, без разбивки на обособленные подразделения.

Сдать декларацию можно несколькими способами.

Для тех, у кого среднесписочная численность больше 100 человек, установлена обязанность сдавать декларации только в электронном виде (п. 3 ст. 80 НК РФ). Однако, упрощенцем не может быть тот, у кого среднесписочная численность превышает сотню, так что этот пункт на сдачу декларации по УСН не распространяется.

Нулевка по УСН

Декларация подлежит представлению всеми плательщиками налога на УСН, даже если никакой деятельности не ведется и показатели для отражения в декларации отсутствуют. В этом случае декларация будет нулевой. Сдают нулевую декларацию в те же сроки, что и обыкновенную, заполненную значимыми показателями.

Если ИП или организация совмещают режимы налогообложения, например ЕНВД и УСН или же ПСН и УСН, и при этом ведут только ту деятельность, по которой уплачивают патент или ЕНВД, то вопрос с представлением нулевых деклараций по УСН является спорным. Безопасный вариант – нулевку сдать. Тем более, что делать это нужно лишь раз в год в обычные сроки, что не составит больших временных и финансовых затрат.

Какие разделы входят в декларацию по УСН

При применении УСН налогоплательщик может выбрать один из двух объектов налогообложения:

В зависимости от того, какой объект выбран, будет меняться состав декларации по УСН. При этом для ИП и организаций годится один и тот же бланк.

Бланк декларации утвержден приказом ФНС России от 26.02.2016 № ММВ-7-3/99 (далее – Приказ) в Приложении № 1. Этим же приказом утвержден порядок заполнения декларации. Бесплатно скачать актуальный в 2020 году бланк декларации по УСН можно у нас по прямой ссылке здесь:

Декларация по УСН состоит из следующих частей:

Если раздел не подлежит заполнению, то представлять его пустым или заполненным нулями не требуется.

Как видно из рисунка, декларация УСН “Доходы” за 2019 год может быть больше, чем декларация УСН “Доходы-расходы” 2019 при условии, что налогоплательщик на доходах является также и плательщиком торгового сбора.

Далее рассмотрим порядок заполнения декларации УСН за 2019 год.

Как заполнить декларацию по УСН

В декларацию вносят суммы в полных рублях, без копеек.

При заполнении бумажного варианта можно использовать черные или синие чернила, и не допустимо исправление ошибок.

Поля следует заполнять, начиная с крайнего левого, в пустых клетках – прочерки. При заполнении с помощью программного обеспечения цифры встают в крайние правые поля, и допустимо отсутствие прочерков в пустых клетках.

Нумерация страниц сквозная по всем представляемым листам, в формате: «001», «002» и так далее.

В декларации УСН не отражают данные о фактически уплаченных авансовых платежах и налоге, только о начислениях. В отношении страховых взносов и торгового сбора ситуация противоположная – отражают фактически уплаченные суммы, а не начисленные.

В начале каждого листа декларации указывают ИНН и КПП отчитывающейся организации.

Титульный лист

На титуле дают общую информацию о налогоплательщике и сдаваемой декларации.

  1. Информация о налогоплательщике:

2. Данные о декларации:

КОД НАИМЕНОВАНИЕ
34 Календарный год
50 Последний налоговый период при реорганизации (ликвидации)
95 Последний налоговый период при переходе на другой режим налогообложения
96 Последний налоговый период перед завершением деятельности, в отношении которой применялась УСН
КОД НАИМЕНОВАНИЕ
116 По месту постановки индивидуального предпринимателя на учет в качестве налогоплательщика
213 По месту постановки на учет организации в качестве крупнейшего налогоплательщика
214 По месту постановки на учет организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком
215 По месту постановки на учет правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком
216 По месту постановки на учет правопреемника, являющегося крупнейшим налогоплательщиком
227 По месту постановки на учет участника договора инвестиционного товарищества — управляющего товарища, ответственного за ведение налогового учета
231 По месту нахождения налогового агента
250 По месту постановки на учет налогоплательщика при выполнении соглашения о разделе продукции
331 По месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации

Если декларацию сдает правопреемник, то необходимо заполнить код реорганизации (Приложение № 3 к порядку заполнения декларации, утвержденного Приказом) и ИНН/КПП реорганизованной организации. При этом вверху страницы и в наименовании необходимо указать данные правопреемника.

Раздел 1.1

Его применяют рассчитывающие налог только с доходов. Удобно заполнять после внесения данных в Раздел 2.1.1 и в Раздел 2.1.2, так как их используют для заполнения Раздела 1.1.

Декларация составлена с подсказками для пользователей: под каждой строкой прописана формула, по которой получается сумма для указания в строке.

Строки 010, 030, 060 и 090 предназначены для ОКТМО.

Если в течение налогового периода ОКТМО не менялся, то нужно заполнить только строку 010. Строки 030, 060 и 090 заполняют только при смене местонахождения организации или смене места жительства ИП.

Порядок заполнения этих строк таков, что здесь указывают суммы авансовых платежей и налога к уплате или уменьшению не нарастающим итогом, а за каждый квартал. Можно выразить следующей общей формулой порядок заполнения строк:

Рассчитанный аванс (налог) может быть уменьшен на страховые взносы и торговый сбор до нуля, но не может принять отрицательное значение. Поэтому за 1-й квартал нет полей для платежей к уменьшению. Они появляются в следующих кварталах, так как налог рассчитывают нарастающим итогом и переплата может возникнуть из-за переплаты авансового платежа за прошлый период.

Чтобы законодательство не было нарушено, в течение года необходимо производить перечисление авансовых платежей в бюджет по такой схеме:

ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД СТРОКА В ДЕКЛАРАЦИИ ДАТА УПЛАТЫ
1 квартал 020 25 апреля
полугодие 040 25 июля
9 месяцев 070 25 октября
год 100 31 марта (юрлица) или 30 апреля (ИП)

Если строка 100 равна нулю, и заполнена строка 110, значит, по итогу года есть переплата по налогу.

Раздел 1.2

Этот раздел предназначен для налогоплательщиков, которые платят налог с разницы между доходами и расходами.

Раздел 1.2 удобно заполнять после заполнения Раздела 2.2.

Общий принцип заполнения строк 010, 030, 060, 090 Раздела 1.2 аналогичен принципу заполнения таких же строк Раздела 1.1. С той разницей, что из суммы рассчитанного аванса (налога) не надо вычитать сумму уплаченных страховых взносов и уплаченного торгового сбора. Они входят в расходы при расчете налоговой базы.

Приведем формулу, удалив ненужные слагаемые:

Остальная информация, изложенная для Раздела 1.1 справедлива и для Раздела 1.2.

Также здесь добавляется строка 120. Её заполняют, если рассчитанный минимальный налог (1% от полученного дохода – стр. 280) больше рассчитанного налога по обычной ставке (15% от доходов, уменьшенных на расходы – стр. 273). Для заполнения строки 120 строку 280 Раздела 2.1 (рассчитанный минимальный налог) уменьшают на суммы к уплате и увеличивают на платежи к уменьшению.

Таким образом, получаем, что может быть заполнена лишь одна из строк:

Раздел 2.1.1

Данный раздел предназначен для тех, у кого объект налогообложения «доходы» и служит для расчета авансов и налога. На основе данных этого раздела заполняют Раздел 1.1.

Строка 102 кодирует тех, кто производит выплаты в пользу физлиц (1) и ИП, которые не производят выплаты физлицам (2). Это необходимо для понимания, на 50% или на 100% можно уменьшить рассчитанный аванс (налог).

НОМЕРА СТРОК ЗНАЧЕНИЕ СТРОКИ
110, 111, 112, 113 Налогооблагаемый доход за каждый квартал нарастающим итогом
120, 121, 122, 123 Ставка налога за каждый отчетный период. В общем случае – 6%. Регионы могут ее менять.
130, 131, 132, 133 Аванс (налог), рассчитанный нарастающим итогом по формуле, приведенной ниже.

Строки 140, 141, 142, 143 предназначены для фактически уплаченных страховых взносов. Однако данные можно вносить с определенными условиями:

Раздел 2.1.2

Этот раздел также предназначен для тех, у кого объект налогообложения – доходы. Он служит для отражения уплаченного торгового сбора.

Первая страница раздела идентична Разделу 2.1.1 и заполняется аналогичным образом.

В строки 150, 151, 152, 153 нарастающим итогом вписывают суммы торгового сбора, который фактически был перечислен в бюджет.

Уменьшать на торговый сбор можно сумму аванса (налога), предварительно уменьшенную на сумму страховых взносов (п. 8 ст. 346.21 НК РФ).

В строках 160, 161, 162, 163 отражают нарастающим итогом сумму торгового сбора, на которую еще можно уменьшить уплачиваемый налог. Если после уменьшения аванса (налога) на страховые взносы еще остался аванс (налог) к уплате, то его уменьшаем на сумму торгового сбора.

Раздел 2.2

Заполняют налогоплательщики на УСН “доходы-расходы”.

Как уже упоминалось, сравнение строк 273 и 280 происходит при заполнении Раздела 1.2.

Раздел 3

Заполняют лишь при условии того, что было получено целевое финансирование. Здесь данные разбиты на 7 столбцов:

Образцы заполнения декларации УСН

Теперь рассмотрим заполненные образцы декларации УСН на конкретных примерах.

Если объект налогообложения – доходы

ИП Шолохов А.В. занимается розничной торговлей в Москве. Он обязан уплачивать торговый сбор в размере 60 000 руб. в квартал. Наемных работников не имеет. Приведем его данные в 2019 году:

Полученные налогооблагаемые доходы (поквартально) Фактически уплаченные взносы (поквартально) Фактически уплаченный торговый сбор (поквартально)
1 квартал 2 500 000 10 000 60 000
2 квартал 3 100 000 5000
3 квартал 1 600 000 5000
4 квартал 1 100 000 16 238 60 000

Как видим, Шолохов А.В. платил взносы в течение года неравномерно, но уплатил их все в срок. 1% с превышения надо платить до 01 июля 2020 года. В 2019 году он не заплатил 1%, поэтому в декларации никак отражен не будет.

Целевого финансирования Шолохов А.В. не получал.

Если объект – доходы, уменьшенные на расходы

ООО «Принцип» применяет УСН с объектом налогообложения доходы за вычетом расходов. Данные ООО «Принцип» за 2019 год даны в таблице:

Полученные налогооблагаемые доходы (нарастающим итогом, по данным бухучета) Понесенные расходы, на которые уменьшаются доходы (нарастающим итогом, по данным бухучета)
1 квартал 5 500 000 4 300 000
полугодие 7 600 000 6 200 000
9 месяцев 10 200 000 8 950 000
год 18 000 000 15 300 000

Итоги

Декларацию по УСН должны представлять все плательщики упрощенного налога по итогам года или при условии прекращения деятельности на УСН.

Предприниматели и организации отчитываются в разные сроки.

Бланк декларации за последний год не менялся.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Декларация по УСН подаётся в налоговую по месту жительства ИП до 30 апреля.

Декларацию можно подать лично или через представителя по нотариальной доверенности, а также отправить по почте письмом с объявленной ценностью и описью вложения.

Подпишитесь на наш канал в Telegram, чтобы не пропустить важные новости для предпринимателей.

Нулевая декларация по УСН

Если в течение года у вас не было доходов, вы можете подать нулевую декларацию по УСН.

В нулевой декларации заполните титульный лист, в разделе 1.1 — строку 010, в разделе 2.1.1 — строку 102. Во всех остальных строках поставьте прочерк.

Как заполнить декларацию по УСН

Скачать: Налоговая декларация по УСН (PDF)

Предприниматели на УСН доходы заполняют титульный лист, разделы 1.1 и 2.1.1 Декларацию следует заполнять с конца — сначала раздел 2.1.1, потом 1.1.

Декларация заполняется вручную или на компьютере заглавными печатными буквами. Вручную — чернилами чёрного или синего цвета. Если какие-то данные отсутствуют, то ставится прочерк.

Все суммы указываются в полных рублях. Суммы менее 50 копеек отбрасываются, а 50 копеек и более округляются до полного рубля.

Внимание! Это пример заполнения декларации для ИП на УСН доходы за 2016 год (без наёмных работников и торгового сбора).

  1. Вверху титульного листа укажите ИНН. В строке КПП поставьте прочерк.
  2. В строке номер корректировки укажите 0, налоговый период — 34, отчётный год — 2016. Укажите код налоговой по месту жительства и код по месту нахождения (учёта) — 120.
  3. Укажите фамилию, имя и отчество.
  4. Укажите основной код ОКВЭД по новому классификатору ОКВЭД2. (Проверить ваш основной код ОКВЭД можно по выписке на сайте налоговой.)
  5. Укажите номер контактного телефона, количество страниц — 3, в строке с приложениями поставьте прочерк.
  6. В реквизитах укажите 1, поставьте подпись и дату. (Если у вас есть печать, ставить её не нужно.)
  1. Вверху укажите номер страницы 002.
  2. Укажите код ОКТМО по месту жительства. (Код ОКТМО в строках 030, 060, 090 указывается только при смене места жительства ИП.) В строке 020 укажите сумму авансового платежа к уплате за 1 квартал. Сумма рассчитывается по формуле: стр. 130 − стр. 140.
  3. В строке 040 укажите сумму авансового платежа к уплате за полугодие. Сумма рассчитывается по формуле: стр. 131 − стр. 141 − стр. 020. Если полученная сумма меньше 0, укажите её в строке 050.
  4. В строке 070 укажите сумму авансового платежа к уплате за 9 месяцев. Сумма рассчитывается по формуле: стр. 132 − стр. 142 − стр. 020. − стр. 040 + стр. 050. Если полученная сумма меньше 0, укажите её в строке 080.
  5. В строке 100 укажите сумму налога к уплате за год. Сумма рассчитывается по формуле: стр. 133 − стр. 143 − стр. 020. − стр. 040 + стр. 050. − стр. 070 + стр. 080. Если полученная сумма меньше 0, укажите её в строке 110.
  6. Внизу поставьте подпись и дату.
  1. Вверху укажите номер страницы 003.
  2. В строке 102 укажите 2.
  3. В строках 110–113 укажите сумму доходов за 2016 год из раздела I КУДиР. Суммы указываются нарастающим итогом с начала года до конца соответствующего периода.
  4. В строках 120–123 укажите ставку налога 6 %.
  5. В строках 130–133 укажите сумму налога, рассчитанную по формуле: стр. 110 (111, 112, 113) × 6 ÷ 100.
  6. В строках 140–143 укажите сумму страховых взносов ИП, уплаченных в 2016 году, из раздела IV КУДиР, но не больше суммы налога, указанной в строках 130–133, за соответстующий период.

Ответственность за непредставление декларации

Внимание! При задержке подачи декларации на срок более 10 рабочих дней налоговая может заблокировать ваш расчётный счёт.

За непредставление декларации по УСН может быть наложен штраф в размере 5 % от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30 % и не менее 1000 руб.

Расчет налога УСН

4,8 средняя
из 673 оценок

Как пользоваться калькулятором УСН?

При помощи калькулятора вы можете рассчитать налог по упрощенной системе налогообложения к уплате за конкретный налоговый период, узнаете КБК, чтобы сделать платеж, и и крайний срок, когда налог нужно платить в налоговый орган.

В онлайн-сервисе Контур.Бухгалтерия после расчета вы сможете заполнить декларацию по УСН и отправить ее через интернет. Первый месяц сможете пользоаться сервисом бесплатно!

Как заполнить таблицу для расчета?

После того, как вы выбрали процент по налогу на УСН (6% или 15%), вам нужно заполнить таблицу для расчета. Само налогообложение вы выбрать не можете — этот калькулятор предназначен для упрощенцев, однако он единый для УСН «доход» и «доход минус расход».

  • Шаг 1. Выберите кто вы: ИП с работниками, ИП без работников или ООО, у которого упрощенка. От этого зависят расчеты.
  • Шаг 2. Правильно выбираем расчетный период: квартал, полгода, 9 месяцев или год.
  • Шаг 3. Если вы являетесь плательщиком торгового сбора на момент расчета, поставьте галочку.
  • Шаг 4. Если вы выбрали “Доходы”, вам нужно внести сами доходы (это не прибыль!), уплаченные страховые взносы за ИП и за сотрудников, а также суммы по больничным за счет работодателя. Помните, что взносы уплачиваются в налоговый период, за который вы считаете налог. К примеру, для уменьшения налога за первую половину 2017 года, взносы за полугодие нужно выплатить в бюджет до 30 июня 2017 года включительно.

Если вы выбрали “Доходы минус расходы”, вам нужно внести сумму доходов и сумму понесенных расходов.

В обоих случаях калькулятор рассчитает сколько вам нужно платить в качестве налога по УСН.

Как изменился расчет налога УСН в 2020 году?

Разница в расчете налога УСН c 2015 по 2020 год заключается в том, что в 3 квартале 2015 года был введен в Москве и Севастополе, а впоследствии и в Санкт-Петербурге торговый сбор, который стали учитывать ежеквартально в расчетах.

Расчет УСН на видео

Вы можете воспользоваться другими нашими сервисами

Расчет НДС без ошибокРасчет отпускных по нормам законодательстваРасчет НДС без ошибок

Калькулятор для расчета налога по УСН

Организации и ИП на УСН должны платить соответствующий налог. Сам налог уплачивается один раз в год. А по итогам каждых трех месяцев налогоплательщики на УСН перечисляют в бюджет авансовые платежи. В зависимости от ряда факторов у каждого плательщика УСН будет получаться та или иная сумма налога. Наш онлайн-калькулятор поможет без ошибок рассчитать налог и авансы и учтет при расчете все факторы, влияющие на итоговую сумму.

Онлайн-калькулятор УСН поможет не только рассчитать налог, но и сэкономить на нем. Ведь, используя наш калькулятор, вы точно на законных основаниях учтете все полагающиеся льготы.

Напомним, что УСН бывает двух видов:

  • налог считается с доходов;
  • налог считается с разницы между доходами и расходами.

Стандартные ставки налога — 6 и 15 процентов соответственно для первого и второго вида УСН. Регионы вправе изменять ставки.

Чтобы получить сумму налога, причитающуюся к уплате, нужно ввести ряд данных в специально отведенные окошки.

Этап № 1. Выбор формы собственности. Напротив нужного варианта кликните левой клавишей мыши. На выбор два вида собственности: ООО и ИП. У ИП есть градация — нужно выбрать свой вариант в зависимости от наличия наемного персонала. Наличие или отсутствие работников у ИП играет роль при расчете налога с объектом «Доходы».

Этап № 2. Выбор объекта налогообложения. Как мы писали выше, всего существует два вида объектов. После того как вы кликнете по нужному варианту, в ячейке «Ставка налога» автоматически проставится нужное значение в процентах. При необходимости ставку налога можно поменять вручную.

Этап № 3. Выбор расчетного периода. Здесь возможны четыре варианта. При выборе любого периода, кроме первого квартала, калькулятор предложит заполнить поле «Авансовые платежи». В этой ячейке нужно поставить суммы налога, которые вы платили по итогам каждого расчетного периода. При расчете налога за год появится дополнительная ячейка «Убытки прошлых лет». Заполните ее, если такие убытки были. Часть убытка можно учесть в расходах («Доходы минус расходы»), тем самым уменьшив налог к уплате.

Этап № 4. Определение специфики деятельности. В данном случае речь идет об уплате торгового сбора. Поставьте галочку, если вы — плательщик такого сбора. Это поле не стоит игнорировать, ведь торговый сбор можно учесть в расходах. Значит, торговый сбор поможет сэкономить на налоге по УСН.

Этап № 5. Внесение числовых показателей. Здесь необходимо внести данные по доходам, расходам, взносам. Наш онлайн-калькулятор сам покажет, какие поля нужно заполнить. Например, для ООО с объектом «Доходы» не будет поля «Понесенные расходы».

После заполнения всех ячеек калькулятор автоматически рассчитает суму авансового платежа (налога) за заданный период. Также вы увидите актуальный КБК, который нужно указать в платежном поручении и в налоговой декларации. Калькулятор расчета налога по УСН покажет, до какого числа нужно отправить платеж согласно нормам НК РФ.

Чтобы получить нужную суму налога по УСН, пользуйтесь нашим калькулятором в 2018 году и далее. Расчеты авансов (налога) будут верными, а платежи — своевременными.

Внимание! Важно!

Налоговики могут рекомендовать (но не более того) сдать декларацию по УСН за 2015 год по новой форме (см. ссылку выше). А вот уже за 2016 год декларацию по УСН будем сдавать по новой форме.

Поэтому, ОБЯЗАТЕЛЬНО уточните этот момент в своей налоговой инспекции.

Что делать, когда официально обновится форма декларации по УСН в 2016 году?

Во-первых, уточните в своей налоговой инспекции вопрос о том, по какой форме нужно сдавать декларацию. Если по новой форме, то нужно дождаться обновления бухгалтерской программы, которой Вы пользуетесь, а потом уже составить декларацию и сдать в ФНС.

И еще раз настоятельно рекомендую обновлять программы бухгалтерского учета своевременно. Например, в программе «1С. Предприниматель» уже можно составить декларацию по новой форме.

Во-вторых, Те, кто хочет составить декларацию по новой форме при помощи бесплатной программы «Налогоплательщик ЮЛ», должен обновить ее до версии не ниже 4.47.(разумеется, нужно обновиться до самой новой доступной версии)

Я обновил статьи с учетом новых требований по заполнению декларации по новой форме. Вы можете их прочитать вот здесь:

  1. Как заполнить нулевую декларацию для ИП на УСН 6% без сотрудников по новой форме 2016 года?
  2. Как заполнить НЕнулевую декларацию по УСН для ИП на УСН 6% в 2016 году по новой форме?

Те, кто уже сдал декларацию (до 10-го апреля 2016 года) по “старой форме” не обязаны снова ее пересдавать.

И последнее. Напоминаю, что сдать декларацию по итогам 2015 года нужно до 30 апреля 2016 года.

Что изменилось в новой форме декларации?

Основные изменения следующие:

  1. Изменилась нумерация листов. Соответственно, ИП на УСН 6% без сотрудников (и не платит торговый сбор) должен заполнить 3 листа: Титульный лист, Разде 1.1 и Раздел 2.1.1
  2. Ставку налога по УСН 6% теперь нужно указывать на листе 2.1.1 за каждый квартал. (строки 120-123)
  3. Изменился штрих-код для каждого листа декларации.

Но принцип заполнения остается таким-же, как и в старой форме. Еще раз повторю, что если нужно составить декларацию по новой форме, то программу «Налогоплательщик ЮЛ» необходимо обновить до версии не ниже 4.47 (разумеется, лучше использовать самую новую версию на момент составления отчетности)

Внимательно читайте подсказки программы, и у Вас все получится.

Добрый день, уважаемые предприниматели!

Сегодня расскажу об отличной (и бесплатной) программе для формирования отчетов по ИП в налоговую. Да, она не так красиво и современно выглядит как платные программы для учета, но со своими задачами справляется на 5+.

А если учесть тот факт, что она создана силами самой ФНС, то заслуживает самого пристального внимания.

Для чего нужна программа “Налогоплательщик Юрлиц”?

В первую очередь она пригодится для ИП в следующих ситуациях:

  1. Формирование Налоговой Декларации по УСН, ПСН, ЕСН, ЕНВД, ЕСХН;
  2. Создание деклараций НДФЛ 3,4;
  3. Заявления на регистрацию ККМ;
  4. Передача отчетности в налоговую через Интернет;
  5. И огромное множество других документов и отчетов;

Забавно, но я прознал про эту программу только на пятом годе ведения ИП (у меня платная бухгалтерская программа от всем известного производителя). И после ее тестирования могу с уверенностью сказать, что она замечательно заменит множество платных аналогов.

И поможет избавиться от назойливых фирм-посредников, которые хватают за руку в налоговой и предлагают “составить декларацию всего за 1500 рублей =)”

Но прежде чем двигаться дальше, необходимо установить и настроить эту замечательную программу. К счастью, с этой процедурой справится даже совсем неопытный пользователь ПК.

Как установить “Налогоплательщик Юрлиц”?

Внимание! Программу нужно скачивать с официального сайта ФНС РФ по этой ссылке:

И еще раз подчеркну, что если Вы хотите заполнить декларацию УСН по новой форме 2016 года, то необходимо использовать программу версии не ниже чем 4.47. А еще лучше, установить самую последнюю версию этой замечательной программы.

Просто загрузите “Инсталляционный файл” (примерно 100 мегабайт).

Сразу советую скачать обновления к программе, которые доступны на данный момент. Как правило, обновления доступны для скачивания на этой же странице, чуть ниже:

Тоже их скачайте. На момент написания этой статьи было доступно 4 пакета обновлений, которые пришлось тоже загрузить на компьютер.

А теперь, собственно, установка

Итак, мы имеем 5 файлов. Вероятно, когда вы читаете эту статью будет уже другая версия программы и количество обновлений тоже будет другим.

Но на данный момент вот что я скачал:

  1. Сначала устанавливаем саму программу (самая первая в списке);
  2. А потом обновления;

Сам процесс установки показывать не буду, так как он стандартный для Windows. Просто внимательно читаете инструкции и со всем соглашаетесь : )

Правда, потребуется подключение к Интернет во время установки, так как после установки программа начинает сразу качать множество обновлений для документов.

Верхней стрелкой выделен установочный файл программы, а ниже расположены файлы обновлений.

Будем считать, что Вы установили программу без приключений (там правда нет ничего сложного)

Как настроить программу “Налогоплательщик Юрлиц”?

После завершения установки программы на Вашем рабочем столе появится вот такой значок:

Вот при помощи него мы и запустим нашу программу. При запуске программа сразу предложит заполнить реквизиты налогоплательщика.

Если пропустили этот момент, то нажмите на неприметную кнопку, как показано ниже, на рисунке:

Нажимаем на кнопку «Создать».

Так как наш сайт предназначен для ИП, то выбираем “Добавить налогоплательщика -Индивидуального предпринимателя»”. Естественно, вы можете добавить, например, ООО. Но мы выбираем настройку для ИП, и жмем на кнопку “ОК”.

Далее внимательно заполняем своими данными по ИП

Думаю, что принцип понятен. Перебираем вот эти вкладки слева и заполняем их своими данными по ИП.

Обратите внимание, что нужно указать данные по ИП предельно корректно: проверьте ИНН, ОГРНИП, код своей налоговой инспекции, необходимо указать категорию налогоплательщика, и так далее.

Одним словом, внимательно проверьте настройки реквизитов, и сохраните настройки программы.

Ок, будем считать, что Вы прописали в настройках программы свое ИП

В следующей статье по этой теме мы составим какой-нибудь отчет в налоговую, а на сегодня достаточно скучных технических деталей =).

Но напоследок обращу Ваше внимание на то, что в этой программе можно прописать несколько компаний. Например, свое ИП и группу компаний тещи =).

Если без шуток, то это очень удобно, так как довольно часто ИП еще и ведет ООО.

Для того, чтобы добавить несколько юрлиц нужно сделать следующее:

Идем в меню программы “Настройки” –> “Налогоплательщики”

И добавляем новое ИП (или юрлицо), как рассказано выше:

И снова предельно корректно указываем реквизиты.

Как обновлять программу?

Важно: Все мы знаем, что что в России формы бланов меняются ОЧЕНЬ часто. Поэтому, перед составлением важных отчетов (декларация, например) рекомендуется обновлять программу.

Делается это очень просто: идем в меню “Сервис” –> “Поиск обновлений в Интернет” и запускам процесс обновления всех форм и отчетов.

Надеюсь, Вам помогла эта небольшая статья. Далее составим небольшой отчет для ФНС в этой замечательной программе.

Не забывайте подписаться на новости сайта для ИП на этой странице: https://dmitry-robionek.ru/subscribe

Продолжение этой статьи:

  1. Как быстро заполнить нулевую декларацию для ИП на УСН 6% при помощи этой программы?
  2. Как правильно заполнить декларацию для ИП на УСН 6%?

Советую прочитать про полезные программы для бизнеса:

  1. Все полезные программы для ИП
  2. Как заполнить заявление Р26001 на закрытие ИП? Это займет у Вас буквально пять минут!
  3. Как быстро найти и оплатить долги по налогам по ИНН в сервисе Яндекс Деньги?
  4. Как самостоятельно заполнить заявление Р21001 на регистрацию ИП в 2015 году? Нет ничего сложного!

Получайте самые важные новости для ИП на Почту!

Будьте в курсе изменений!

Нажимая на кнопку «Подписаться!», Вы даете , обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Об авторе

Дмитрий Робионек

Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.