Что такое вбк в валютном контроле

Валютный контроль: когда паспорт сделки не нужен

Участники ВЭД при валютном регулировании руководствуются Инструкцией Банка России №181-И. В статье разберем изменения в учете внешнеторговых сделок, предоставлении отчетной документации, сроках регистрации договоров.

Валютный контроль: что такое УНК

До марта 2018 года действовала инструкция 138-И, согласно которой участники ВЭД получали паспорт сделки (ПС). Лимит для контрактов — превышение суммы 50 000 долларов. Больше года российские экспортные и импортные компании не оформляют ПС, который был главным документом валютного контроля. Сейчас внешнеторговые соглашения ставятся на учет в банке при определенных суммах поставки.

Теперь в целях регулирования обслуживающие банковские организации присваивают УНК, который состоит из такого же набора цифр, что и отмененный ПС. Расшифровка УНК — уникальный номер контракта.

Лимиты в валютном контроле

Инструкция №181-И предусматривает увеличенные суммы для регулирования международных сделок. Также применяется отдельная градация по различным видам соглашений (ранее была единая величина в 50 тыс. долл.). Участник ВЭД обязан зарегистрировать договор в банке, где открыт счет для международных расчетов с контрагентом, при сумме операции:

  • 3 миллиона рублей — для импортных соглашений;
  • 6 миллионов рублей — для экспортных сделок.

Если сумма внешнеторгового соглашения не превышает 200 000 рублей, компания не предоставляет договор в банк. Отметим, что законодательно не запрещено заключать на каждую поставку отдельный договор на сумму до 200 тыс. руб. В таких случаях участнику внешнеэкономической сделки придется проходить полную процедуру валютного регулирования в банке.

{amo_bottom_valyuta}

При операциях в диапазоне 200 тыс. рублей — 3 и 6 млн руб. внешнеторговые компании предоставляют в банковскую организацию договор без оформления УНК.

Процедура учета контрактов

Когда сумма внешнеэкономического соглашения превысила установленные лимиты, контрактодержатель обязан учитывать договор в обслуживающей банковской организации. Для получения уникального номера требуется предоставить полные сведения о внешнеэкономической операции по форме банка или текст соглашения.

Банк присваивает номер контракта не позднее следующего рабочего дня. Ранее оформление ПС занимало до 3 рабочих дней. Банк не вправе отказать в присвоении УНК при достаточности сведений и представленных документов.

Импортно-экспортная организация может продлить действие УНК, продолжив работу по зарегистрированному контракту. Для этого нужно предоставить в банковскую организацию документы о пролонгации сроков договора — дополнительные соглашения с контрагентом. Сроки — до 15 дней. В целях валютного регулирования участник ВЭД обязан сообщать о любых изменениях с предоставлением подтверждающей документации в течение 15 рабочих дней.

Новым участникам ВЭД сложно самостоятельно разбираться в валютном законодательстве, отслеживать изменения и сроки. Банки в 2019 году предоставляют расширенную услугу валютного контроля с консультациями и обучением. Закрепленный персональный менеджер помогает оформлять отчеты, напоминает о сроках предоставления документов, консультирует по возникающим вопросам.

Подобрать банк

Правовое регулирование валютных операций

Валютные операции регулируются федеральным законом 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», Федеральным законом № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ» и нормативными актами государственных органов.

Кто контролирует валютные операции?

Основными структурами, осуществляющими валютный контроль, являются органы валютного контроля (ОВК) и агенты валютного контроля (АВК). В ОВК входят Центральный Банк и Правительство Российской Федерации. Агентами внутреннего контроля являются уполномоченные банки, т.е. российские кредитные организации, а также брокеры, дилеры и фискальные органы. АВК осуществляют текущий контроль и передают данные в ОВК.

Какие сделки, подлежащие валютному контролю?

Валютному регулированию подлежат следующие операции: 📌 Реклама Отключить

1. Переводы денежных средств или ценных бумаг через государственную границу.

2. Любые операции между нерезидентами и резидентами.

3. Сделки между нерезидентами в рублях.

4. Сделки между резидентами в иностранной валюте.

Какие документы необходимо предоставить для валютного контроля?

Требования к сопровождающим документам зависят от размера суммы сделки:

1. Если размер суммы сделки не превышает 200 тыс. руб. — достаточно сообщить банку код операции.

2. В случае, если сумма сделки от 200 тысяч до 3 миллионов рублей, то в банк необходимо предоставить договор, счет или акт.

3. При импортных операциях от 3 до 6 млн. рублей необходим договор для регистрации.

4. Если сумма свыше 6 млн., то договор необходимо регистрировать и при импортных и при экспортных операциях.

📌 Реклама Отключить

Регистрация договора пришла на смену составлению паспорта сделки, оформление которого отменено.

Штрафы за нарушение валютного законодательства

За нарушение правил проведения валютных операций законом предусматривается административная ответственность, а в отдельных случаях возможно и уголовное преследование.

Штраф за незаконную валютную операцию устанавливается в размере от 75% от суммы сделки.

За необеспечение своевременного получения валютной выручки на расчетный счет, если эквивалент невозвращенных средств в российской валюте не превышает 9 млн. рублей, то штраф для организаций и ИП составляет:

1) 1/150 ключевой ставки ЦБ от суммы нарушения за каждый день просрочки;

2) от 75% до 100% от суммы сделки.

Должностные лица в случае нарушения будут оштрафованы на сумму от 20 до 30 тыс. руб.

📌 Реклама Отключить

При превышении лимита в 9 млн. рублей, начинает работать статья 193 УК РФ. Тяжесть наказания будет зависеть от суммы и наличия отягчающих обстоятельств.

Что делать, чтобы избежать нарушений?

Для того, чтобы избежать нарушений, штрафов и ненужной потери времени, необходимо прежде всего соблюдать необходимые сроки, правильно оформлять документацию, проводить сделки в соответствии с требованиями валютного контроля и придерживаться следующих основных правил:

1. Использовать для валютных операций соответствующий счет в уполномоченном банке.

2. Исключить взаиморасчеты в валюте между резидентами.

3. При осуществлении внешнеэкономической деятельности, предоставить в уполномоченный банк информацию о сроках выполнения договора и поступления валюты

4. При работе с нерезидентами, необходимо обеспечить возврат средств за невыполненные второй стороной обязательства, а также обеспечить получение средств в иностранной валюте за предоставленные услуги или поставленные товары.

📌 Реклама Отключить

5. Для переводов средств на счета, открытые за рубежом, необходимо предоставить уведомление налоговой об открытии счета, с отметкой о его получении.

Об этом и многом другом — смотрите наш ролик.

Тарифы и условия эксплуатации валютного контроля в Альфа-Банке

Какие условия и тарифы в связи с валютным контролем предлагает Альфа-Банк? Как много документов необходимо подавать ИП и юрлицам? Рассмотрим эти и некоторые другие вопросы в статье.

Общие сведения о валютном контроле от Альфа-Банка

Примечание 1. Условия и тарифы сервиса валютного контроля от Альфа-Банка доступны для изучения на официальной странице сайта данного кредитно-финансового учреждения – alfabank.ru. Смотрите описания для малого бизнеса, а также для корпоративного.

Важно! Валютный контроль – процедура, которую обязательно проходит клиент банковской компании. Она необходима для подтверждения факта соблюдения валютного законодательства Российской Федерации при реализации валютных операций.

В контексте валютного законодательства важны три документа:

  • Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”;
  • “Кодекс об административных правонарушениях” от 30 декабря 2001 г. №195-ФЗ (конкретно – статья 15.25);
  • Инструкция Банка России “О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учёта и отчётности по валютным операциям, порядке и сроках их представления” от 16 августа 2017 г. №181-И.

Преимущества ВК от Альфа-Банка:

  1. Личный валютный контроллёр. Всем клиентам кредитно-финансовое учреждение предоставляет персонального менеджера, который обязан консультировать по любым вопросам. ФИО и контактный телефон данного специалиста указаны в аккаунте веб-банкинга Альфа-Бизнес Онлайн.
  2. Мониторинг операций на предмет соответствия законодательству. В онлайн-банкинге доступны бесплатные отчёты и e-mail-оповещения. Они позволяют свести к минимуму все риски в связи с возможными нарушениями.
  3. Консультирование в рамках специальных мероприятий. Банк, владея большим запасом знаний о внешнеэкономической деятельности и, что важнее, опытом, делится тем и другим со своими клиентами. Ежемесячно проводятся закрытые мероприятия, на которых специалисты подробно рассказывают об актуальных изменениях в законодательстве и разбирают вопросы представителей бизнеса.

Примечание 2. Чтобы связаться со своим валютным контроллёром, нужно позвонить на номер +7 495 995 7070 с того телефона, который ранее указывался в качестве контактного. Соединение произойдёт в автоматическом режиме.

Далее уделим внимание тарификации в рамках сервиса.

Категория малого бизнеса. Ссылка на тарифы
Категория среднего и крупного бизнесов. Ссылка на тарифы

Тарифы

Примечание 3. Тарифные условия можно изучить, перейдя на страницу эквайринга и кликнув по ссылке “Тарифы”.

Таблица 1.Тарификация ВК от Альфа-Банка.

Операция Размер комиссионного сбора
Рублёвое значение или проценты Минимум Maксимум
Выполнение функций агента ВК при совершении операций в иностранной и российской валютах по контракту или кредитному договору (по каждой сумме операции) 0,14% 600 руб.
Снятие контракта или кредитного договора с учёта в случае отсутствия расчётов по ним 0,17% 1 550 руб.
Выполнение функций агента ВК при совершении операций в иностранной и российской валютах по контракту или кредитному договору, по которым не требуется постановка на учёт 0,14% 600 руб. 60 000 руб.
Справка о подтверждающих документах 770 руб.
Принятие на учёт контракта или кредитного договора, а также изменение сведений по ним, если данные док-ты поступили в электронном виде В течение рабочего дня – 2 750 руб.

В течение нормативного срока – 1 000 руб.

Принятие на учёт контракта или кредитного договора, а также изменение сведений по ним, если данные док-ты поступили на бумажном носителе В течение рабочего дня – 5 000 руб.

В течение нормативного срока – 2 000 руб.

Выдача ведомости банковского контроля 165 руб.
Выдача копий документов из досье ВК 100 руб.
Перевод контракта или кредитного договора в др. уполномоченный банк (например, из-за закрытия всех РС) 10 000 руб.
Принятие на обслуживание контракта или кредитного договора из др. уполномоченного банка, если данные док-ты поступили в электронном виде 1 000 руб.
Принятие на обслуживание контракта или кредитного договора из др. уполномоченного банка, если данные док-ты поступили в электронном виде вложенным файлом 2 000 руб.
Выполнение функций агента ВК при совершении клиентами (нерезидентами РФ) переводов в российской валюте 0,05% 150 руб. 3 000 руб.
Обработка справок о подтверждающих док-тах, поступивших от клиентов (резидентов РФ) по системе “Альфа-Бизнес Онлайн” или “Альфа-Клиент On-line” в электронном виде в виде вложенного файла либо на бумажном носителе 700 руб.
Внешние переводы в российской валюте – переводы денежных средств, связанные с вывозом капитала за пределы РФ 25%
Переводы в иностранной валюте – переводы денежных средств, связанные с вывозом капитала за пределы РФ 25%

Все сведения представлены без учёта НДС!

Примечание 4. Информацию о нюансах указанных условий следует запрашивать при консультации с менеджером кредитно-финансового учреждения.

Услуги

На основании предоставляемой документации Альфа-Банк (в рамках ВК) оказывает следующие услуги:

  • внесение информации в паспорт сделки;
  • срочные оформление и переоформление паспорта сделки;
  • внесение информации в справки по документам, подтверждающим легальность осуществляемой сделки;
  • предоставление справок о проводимых валютных транзакциях.

Кроме того, клиенты получают ответы на такие вопросы:

  1. Какие требования, лимиты и нормы установлены для обязательного соблюдения юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями при осуществлении валютных операций?
  2. Какие актуальны положения валютного законодательства? Произошли ли изменения в этой области?
  3. Что важно понимать в контексте совершения валютных операций – какие разъяснения по документам необходимы?
  4. Как правильно проводятся транзакции? Сколько это занимает по времени? Что при этом нужно делать для корректного ведения учёта?
  5. Как без ошибок, в соответствии с существующими требованиями оформить необходимые бумаги?

Финальный пункт (он же наиболее важный) сводится к получению сведений о способах предупреждения нарушений законов в процессе бизнес-деятельности. Данный момент волнует всех по причине штрафных санкций и даже более серьёзных последствий.

Онлайн-заявка на открытие валютного счёта

Чтобы открыть валютный расчётный счёт в Альфа-Банке для малого бизнеса, нужно произвести следующие действия:

  • откройте официальный сайт кредитно-финансового учреждения – alfabank.ru;
  • кликните по категории “Малый бизнес и ИП”;
  • наведите курсор на вкладку “Открытие и ведение счёта”;
  • выберите вариант “Открыть счёт” в выпадающем меню”; Переход к открытию счёта для малого бизнеса
  • кликните по кнопке “Открыть счёт” на новой странице; Кнопка открытия РС
  • введите в форме онлайн-заявки контактный телефон и нажмите “Продолжить”; Форма онлайн-заявки на РС для МБ
  • введите проверочный код из SMS и отправьте обращение по оформлению ВРС.

Для среднего бизнеса порядок открытия ВРС отличается незначительно:

  • откройте официальный сайт кредитно-финансового учреждения – alfabank.ru;
  • кликните по категории “Средний и крупный бизнес”;
  • кликните по надписи “Открыть счёт”;
  • укажите в форме телефонный номер и нажмите кнопку “Открыть счёт”. Форма онлайн-заявки для корпоративного бизнеса

После указанных действий нужно лишь дождаться звонка менеджера банковской компании. С ним можно будет обсудить все нюансы – от необходимого пакета документа до условий сотрудничества.

Документы

Вопрос о том, какие документы требуются при открытии расчётного счёта, мы рассматривали ранее в статье “Что такое расчётный счёт – зачем он нужен и как его открыть?” (см. ссылку). В случае с валютным платёжным инструментом есть свои специфические моменты.

Список для ИП:

  • бумага, подтверждающая право на занятие предпринимательством;
  • внутрироссийский паспорт – для резидентов, миграционная карта (или другой документ, подтверждающий право на пребывание на территории РФ) – для нерезидентов;
  • доверенность, если к ВРС будет иметь доступ представитель (заверяется в нотариальной конторе);
  • заявление на открытие ВРС по форме банка;
  • карта с образцами подписей должностных лиц и печатей предприятия (заверяется у нотариуса или оформляется в банке);
  • клиентская анкета;
  • лицензия, если деятельность подразумевает её наличие;
  • сведения о бенефициарах, если такие есть;
  • сведения о выгодоприобретателе, если такой подразумевается;
  • справка из ФНС о регистрации бизнеса.

Список для ООО:

  • Устав организации и протоколы, по итогам которых вносились изменения в него;
  • доверенность, если ВРС будет открывать представитель (заверяется в нотариальной конторе), и паспорт данного работника;
  • заявление на открытие ВРС по форме банка;
  • карта с образцами подписей должностных лиц и печатей организации (заверяется у нотариуса или оформляется в банке);
  • клиентская анкета;
  • лицензия, если деятельность подразумевает её наличие;
  • паспорта руководителя и должностных лиц, имеющих право управлять счётом;
  • Положение об обособленном подразделении, если ВРС открывается для него (также – сведения о руководителе структуры, КПП);
  • приказ о назначении руководителя на свою должность;
  • приказ или доверенность на тех должностных лиц, которые будут иметь доступ к ВРС;
  • сведения о деловой репутации;
  • сведения о бенефициарах и выгодоприобретателях.

По факту обращения в банк следует уточнять, что включает пакет документов. АБ может запросить сокращённый перечень, если бизнес уже обслуживается в данной компании.

Альфа – один из крупнейших банков России. Сообразно своему статусу кредитно-финансовое учреждение предоставляет клиентам самый современный сервис. Среди прочих инструментов есть и валютный контроль.Тарификацию по данной опции можно изучить на сайте компании, а также во время консультации – при необходимости открыть валютный расчётный счёт.