40802810 что за счет

Содержание

Что означают цифры в расшифровке номера расчётного счёта?

Зачем может понадобиться расшифровка расчётного счёта? Какую структуру имеет номер РС? Что означают цифры реквизита? Ответим на эти вопросы в нашей статье.

Структура номера расчётного счёта

Расчётный счёт – это комбинация из 20 цифр, каждая из которых несёт в себе определённую информацию. Номер РС делится на несколько числовых групп, и все они подразумевают определённую характеристику РС. При этом нужно понимать, что внешне номерное значение счёта – в платёжных документах или в реквизитных данных организации – представляет собой длинное число без пробелов, точек или иных знаков.

Чтобы удобнее было разбираться со значением счёта, следует разбить его на части. Мы используем такой вид: 111.22.333.4.5555.6666666. Рассмотрим, что определяют данные разделы:

  • 111 – счёт первого порядка банковского баланса – по цифрам узнают, кем открыт РС, и какие заявлены цели его использования;
  • 22 – счёт второго порядка банковского баланса – по цифрам узнают о специфике деятельности держателя;
  • 333 – обозначение валюты хранимых денежных средств;
  • 4 – код проверки;
  • 5555 – обозначение банковского отделения, в котором клиент открыл счёт;
  • 6666666 – порядковой номер РС в системе кредитно-финансового учреждения.

Кому открывают счета? Физлицам, юрлицам (компаниям, предприятиям и т.д.), а также государственным структурам. Это, во-многом, определяет разнообразие номерных комбинаций банковских платёжных инструментов.

Т.к. цифровые последовательности – весьма длинные, важно не ошибиться при указании реквизитов. Любая ошибка при осуществлении транзакции может привести к тому, что средства уйдут не туда, куда следует.

О том, какие комбинации могут использоваться в рамках одного счёта, читайте далее.

Как расшифровывается?

Ниже мы отдельно разберём, что означают первые пять цифр номера и остальные после них.

Первые пять цифр

5 начальных символов – это определённая группа счетов банковского баланса. Данные счета утверждены Центральным Банком РФ и состоят из двух разделов: первый означает специфику расчётов – 3 цифры, второй содержит ещё 2 цифры, которые дополняют группу и трактуются неотделимо от первых трёх.

Для чего используется счёт? Далее приведём примеры комбинаций и укажем их смысловую нагрузку:

  • 102 – 109 – фонды, хранение капитала, учёт прибыли и убытков;
  • 203 и 204 – учёт драгоценных металлов;
  • 301 – 329 – проведение межбанковских операций;
  • 401 и 402 – перечисления в бюджет;
  • 403 – манипулирование денежными средствами, которые находятся в ведении Министерства финансов;
  • 404 – внебюджетные фонды;
  • 405 и 406 – счета госкомпаний;
  • 407 – юрлица и ИП;
  • 408 – физлица;
  • 411 – 419 – вклады госструктур;
  • 420 – 422 – хранение денег, принадлежащих юрлицам;
  • 423 – вклад физлица-резидента;
  • 424 – деньги иностранных компаний;
  • 425 – вклад физлица-нерезидента;
  • 430 – банковские деньги;
  • 501 – 526 – счета, используемые с целью учёта ценных бумаг.

Следующие две цифры разберём на примере юридических лиц (т.е. первые три будут “407”):

  • 40701 – компания реализует свою деятельность в секторе финансов (микрофинансовая организация, пенсионный фонд и пр.);
  • 40702 – открытые и закрытые общества;
  • 40703 – счета некоммерческих объединений;
  • 40704 – деньги, предоставленные на организации выборов и общественных собраний.

Теперь перейдём к изучению оставшихся частей номера.

Другие разделы

Третий. Цифры обозначают валюту счёта:

  • 810 – рубли;
  • 840 – американские доллары;
  • 978 – евро;
  • 980 – гривны
  • 344 – гонконгские доллары;
  • 156 – юани.

Пример 1. Если комбинация в начале имеет вид “40701840”, это означает, что счёт открыла финансовая компания в долларах США.

Четвёртый. Проверочная цифра – ключ, позволяющий определить, корректно ли обозначен счёт при обработке компьютером. ЦБР создал специальный расчётный метод, базирующийся на данных об остальных цифрах номера. Держателю вклада цифра безразлична, т.к. для него в ней нет ценной информации.

Пятый. Это четыре цифры, говорящие о том, в каком отделении клиент открыл счёт.

Пример 2. Комбинация “0000” означает, что кредитно-финансовое учреждение не имеет отделений, а вклад открывался в головном офисе.

Шестой. Последние 7 цифр – порядковый регистр счёта в банке. Хотя каждая организация вправе использовать свою классификацию, некие ограничения всё же есть.

Пример 3. Если коррсчёт банковской компании открыт в ЦБ, последние три цифры – это последние три из БИКа, четыре пред ними – нули.

643 и 810 – коды рубля

Подтема связана с проблемой применения актуального признака рубля в номере ЛС при проведении операций в российской валюте. Для многих пользователей это неоднозначный момент.

Для составления правильного понимания ситуации лучше всего изучить “Разъяснение по вопросу, связанному с обозначением признака рубля в номере лицевого счета” от 9 ноября 2017 года. Информацию можно посмотреть на сайте Центробанка www.cbr.ru.

Также данные по вопросу представлены .

Если вкратце:

  1. Код 810 является устаревшей формой. По сути, она отменена, но её продолжают использовать – исключительно для удобства проведения финансовых и бухгалтерских операций в пределах России.
  2. Код 643 применяется для международных расчётных операций.

Таким образом, ничего сложного тут нет. Главное – отличать контекст применения кодировок.

Зачем нужна расшифровка?

Когда клиент открывает счёт в банковской компании, ему совсем не обязательно знать, как расшифровываются все разряды номера. Обычно это не нужно на практике при использовании платёжного инструмента.

Все кредитно-финансовые учреждения в своей деятельности руководствуются законодательной базой, а номер РС автоматически формируется специальной вычислительной системой. То и другое обеспечивает гарантированную безошибочность числовых комбинаций и уникальность каждого открываемого счёта.

Но: представление, некоторые первичные знания всё же могут пригодиться. Если ошибиться в указании реквизитных данных при реализации платёжной операции – например, в адрес юрлица – можно лишиться своих денежных средств, т.к. они просто будут перечислены постороннему адресату. В этом случае выход один – написание и подача заявления на возврат денег, а это очень небыстрая процедура со множеством нюансов.

Важно! Если говорить об организациях, тут есть рекомендация: реквизиты лучше заблаговременно сохранять в настройках используемых компьютеров – в частности и номера счётов своих контрагентов. Это исключит допущение ошибок при работе с данными. Большая часть банковский компаний сегодня предлагает клиентам особенный сервис – онлайн-банкинг. С его помощью можно дистанционно управлять своими финансами, а также, например, использовать шаблоны платежей – они избавляют от необходимости из раза в раз вводить одни и те же сведения.

Примечание 1. Счета всех физических лиц всегда начинаются с цифровой комбинации “408”. Это единое условие для всех кредитно-финансовых учреждений, работающих в России. Счета юридических лиц начинаются с цифр “407” – то же касается и ИП (хотя у них как раз статус физлиц): это также единое требование для российских банков.

Расшифровка номера расчётного счёта редко нужна пользователю данного финансового инструмента. Однако всё же знать такие данные может быть весьма полезно с практической точки зрения по одной причине: если владелец РС понимает значение каждой цифры, он с меньшей долей вероятности допустит ошибку при работе с реквизитами.

Структура номера банковского счета и БИК

Для того, чтобы перевести деньги на банковский счет нужно знать БИК банка и номер счета. Рассмотрим структуру этих номеров
Номер счета включает двадцать знаков. Например: 40817810570000123456
Первые 5 знаков для вкладчиков банка могут означать следующее:
-40817 — Текущие и карточные счета физических лиц.
-42301 — Депозиты до востребования
-42302 — Депозиты на срок до 30 дней
-42303 — Депозиты на срок от 31 до 90 дней
-42304 — Депозиты на срок от 91 до 180 дней
-42305 — Депозиты на срок от 181 дня до 1 года
-42306 — Депозиты на срок от 1 года до 3 лет
-42307 — Депозиты на срок свыше 3 лет
Далее идет три знака с обозначением валюты счета:
-810 — российский рубль (RUR),
-840 — американский доллар (USD),
-978 — евро (EUR) и т.д.
Далее идет один знак с контрольной суммой (позволяет проверить, что все прочие цифры введены правильно). Если интересно, посмотреть алгоритм расчета контрольного ключа можно посмотреть . Примечательно, что в расчете контрольного ключа участвует и БИК (см. ниже).
Далее идет четыре цифры с кодом отделения (филиала) банка.
И наконец, последние 7 цифр — собственно номер счета. Он в разных банках формируется по разному. У некоторых это просто порядковый номер. В других банках номер состоит из персонального номера вкладчика и порядкового номера счета этого вкладчика.
Рассмотрим пример, отделив группы друг от друга дефисами
40817-810-5-7000-0123456
Это текущий или карточный счет (40817), в рублях (810), контрольная сумма 5, код отделения — 7000, номер счета 0123456.
Банк определяется по банковскому идентификационному коду (БИК), который включает 9 цифр.
Например, БИК Тинькофф банка — 044525974.
Первые 4 знака означают регион (в примерах 0445 — Москва).
Затем идут 2 цифры с номером РКЦ и 3 цифры с номером банка.
Этими же 3 цифрами заканчивается Корреспондентский счет банка.

Документооборот по операциям, совершаемым с использованием платежных карт и бухгалтерский учет данных операций

Операции банка по выпуску (эмиссии) банковских карт, а также по их распространению, осуществляются на основании внутрибанковских правил, которые каждая кредитная организация разрабатывает самостоятельно с учетом действующего законодательства РФ. Эти правила утверждаются высшим руководящим органом банка и должны содержать следующие положения:

  • порядок выпуска (эмиссии) банком платежных карт;
  • порядок деятельности банка при эквайринге платежных карт;
  • порядок распространения платежных карт;
  • порядок осуществления всех видов расчетов по операциям с банковскими (платежными) картами;
  • систему управления рисками при использовании платежных карт;
  • порядок действий банка в случае утраты платежной карты клиентом;
  • документооборот по операциям с платежными картами, а также технологии обработки учетной информации;
  • порядок хранения платежных карт, приобретенных банком для их эмиссии, порядок персонализации платежных карт для выдачи клиентам;
  • порядок кредитования клиентов при использовании кредитных карт – установление кредитного лимита, условия использования кредита, порядок погашения основного долга и процентов по таким кредитам;
  • все иные вопросы, связанные с использованием платежных карт клиентами банка.

По кредитным картам может заключаться с клиентом отдельный договор, в котором оговариваются все условия получения и возврата кредита и процентов по нему.

В соответствии с Положением ЦБ РФ № 266-П «…Клиент – физическое лицо осуществляет с использованием банковской карты следующие операции:

  • получение наличных денежных средств в валюте или иностранной валюте на территории ;
  • получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории ;
  • оплату товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в рублях на территории , а также в иностранной валюте – за пределами территории ;
  • иные операции в валюте , в отношении которых законодательством не установлен запрет (ограничение) на их совершение;
  • иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства .

Клиент – юридической лицо, индивидуальный предприниматель осуществляет с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт следующие операции:

  • получение наличных денежных средств в валюте , в соответствии с порядком, установленным Банком России, расчетов, связанных с деятельностью юридического лица, индивидуального предпринимателя, в том числе оплатой командировочных и представительских расходов;
  • оплата расходов в валюте , связанных с деятельностью юридического лица, индивидуального предпринимателя, в том числе оплатой командировочных и представительских расходов, на территории ;
  • иные операции в валюте в соответствии с законодательством;
  • получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории для оплаты командировочных и представительских расходов;
  • оплата командировочных и представительских расходов в иностранной валюте за пределами территории ;
  • иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства …».

Все операции по платежным картам клиентов банка дублируются в электронном виде и это является основанием для их совершения и подтверждения для отражения в балансе банка. В этих документах отражаются следующие обязательные реквизиты:

  • идентификатор банкомата, электронного терминала или другого технического средства, предназначенного для совершения операций с использованием платежных карт;
  • вид операции;
  • дата совершения операции;
  • сумма операции;
  • валюта операции;
  • сумма комиссионного вознаграждения;
  • код авторизации;
  • реквизиты платежной карты.

В последнее время широкое развитие получили операции банков с «бизнес-картами» клиентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Суть этих операций достаточно проста. На клиента (юридическое лицо или индивидуальный предприниматель) оформляется пластиковая банковская карта (бизнес-карта), точно такого же вида как карты, выпускаемые для граждан (населения). Эта бизнес-карта привязана к расчетному счету клиента и для нее установлен лимит расходования денежных средств. Особенно этот инструмент удобен для предприятий, работники которых часто производят расходы наличными деньгами – приобретают различные товары в магазинах, топливо на АЗС, оплачивают гостиницы, питание в кафе и столовых и производят любые другие расходы наличными деньгами. В случае использования ими бизнес-карты все расчеты за товары, услуги и т.д., производятся безналичным способом. К одному расчетному счету банк может выпустить для клиента любое количество карт. Также работники предприятия могут снять наличные деньги в любом банкомате по такой бизнес-карте в пределах согласованного ранее лимита, но в этом случае обычно взимается комиссия, которая идентична комиссии по чековой книжке для снятия наличных денег с расчетного счета. Никакие переводы денежных средств с бизнес-карты на различные личные карты граждан не допускаются. Также клиент по согласованию с банком по всем своим бизнес-картам может установить суточные лимиты использования денежных средств, либо на месяц и т.д., в том числе лимиты снятия наличных денег. Бизнес-карты, эмитируемые российскими банками, можно также использовать для оплаты товаров и услуг в зарубежных странах.

Также по бизнес-картам можно пополнять расчетный счет предприятия через банкоматы и платежные терминалы. Руководитель предприятия и (или) главный бухгалтер могут оперативно получать отчет об использовании денежных средств по бизнес-картам, получая уведомления о совершенных операциях на телефон или электронную почту.

Бухгалтерский учет операций с банковскими картами

В Плане счетов для учета операций по банковским картам предусмотрен счет 40817 «Физические лица». Счет пассивный. План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях, дает следующую характеристику этого счета:

«…Назначение счета: учет денежных средств физических лиц, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности. Счет открывается как в валюте , так и в иностранной валюте на основании договора банковского счета.

По кредиту счета отражаются суммы, вносимые наличными деньгами; суммы, поступившие в пользу физического лица в безналичном порядке со счетов юридических и физических лиц, депозитов (вкладов); суммы предоставленных кредитов и другие поступления средств, предусмотренные нормативными актами Банка России.

По дебету счета отражаются суммы, получаемые физическим лицом наличными деньгами; суммы, перечисляемые физическим лицом в безналичном порядке на счета юридических и физических лиц, на счета депозитов (вкладов); суммы, направленные на погашение задолженности по предоставленным кредитам и другие операции, предусмотренные нормативными актами Банка России.

Аналитический учет ведется на лицевых счетах, открываемых физическим лицам в соответствии с договорами банковского счета…»

Схема счета 40817 «Физические лица»

Таблица 1.

Корреспон- дирующий счет Операции, отражаемые
по дебету счета 40817
Операции, отражаемые
по кредиту счета 40817
Корреспон- дирующий счет
Кредит счета Сальдо начальное (СН ) –остаток денежных средств на карточном счете клиента – физического лица. Дебет счета
20202 Получение денежных средств в кассе банка-эмитента карты (снятие наличных). Внесение денежных средств физическим лицом в кассу банка, выпустившего платежную карту. 20202
20208 Получение наличных денежных средств в банкоматах и платежных терминалах этого же банка (банка-эмитента). Перечисление денежных средств на карту с депозитного счета, открытого в этом же банке. 42301-42307
30233 Получение наличных денежных средств в банкоматах и платежных терминалах других банков (участников этой же платежной системы). Зачисление суммы заработной платы, если счет работодателя открыт в этом же банке. 401-408
45501-45510 Выплаты основного долга по ранее взятому кредиту в этом же банке Поступления на карточный счет платежей из других банков. 30102
70601 Выплаты процентов по ранее взятому кредиту в этом же банке. Предоставление кредита по кредитной карте или зачисление валюты кредита в соответствии с кредитным договором. 45501-45510
30233, 30232 Приобретение товаров, работ и услуг в предприятиях розничной торговли. Перевод клиентам других банков. Внесение денежных средств владельцев карты в платежном терминале этого же банка. 20208
40817 Перевод денежных средств клиенту этого же банка. Внесение денежных средств наличными владельцем карты в банкоматах и платежных терминалах других банков (участников этой же платежной системы). 30233, 30232
70601 Уплата комиссионных и иных платежей в пользу банка за обслуживание. Зачисление рублевого эквивалента при продаже клиентом-держателем карты иностранной валюты . 47405
47405 Перечисление рублевых средств для приобретения иностранной валюты в этом же банке. Зачисление клиенту рублевого эквивалента от продажи драгоценных металлов с обезличенного металлического счета. 20309
20309 Приобретение клиентом драгоценных металлов для зачисления на обезличенный металлический счет в этом же банке. Зачисление клиенту денежных средств от продажи его ценных бумаг на фондовом рынке. 47403
47403 Приобретение клиентом ценных бумаг на фондовом рынке.

Практическое задание по теме «Операции банка с использованием платежных карт»

За операционный день (25.06.2018 г.) по карточному счету клиент – физическое лицо, № счета 40817810524070004780 (остаток на счете на начало дня 53 600,00 руб.) совершил следующие операции:


п/п
Корреспонденция счетов Сумма, руб.
Дебет Кредит
Списано за товары в магазине розничной торговли (обслуживается в другом банке). 835,00
Получение наличных в банкомате банка-эмитента платежной карты. 3500,00
Приобретена иностранная валюта в своем банке (банке-эмитенте платежной карты). 14000,00
Поступил перевод с банковской карты от клиента этого же банка (физического лица). 4700,00
Отправлен перевод за услуги. Поставщик услуг обслуживается в другом банке. 2250,00
Отправлен перевод на карту физического лица, клиента этого же банка. 1700,00
Зачислена заработная плата от работодателя (негосударственная финансовая организация), обслуживается в этом же банке. 44 000,00
Списано за услуги в предприятии сферы услуг (обслуживается в другом банке). 1550,00
Списано в виде комиссий банка за услуги 250,00
Отправлен перевод на карту физического лица, карта открыта в другом банке. 2800,00
Получение наличных в банкомате другого банка. 3000,00
Уплата основного долга по раннее взятому кредиту в этом же банке. 4500,00
Уплата процентов по ранее взятому кредиту в этом же банке. 1200,00
Списано за товары в магазине розничной торговли (обслуживается в другом банке). 700,00
Оправлен перевод на депозитный счет, открытый в этом же банке (на 1,5 года). 6000,00
Приобретены драгоценные металлы для учета на обезличенном металлическом счет клиента. 12500,00

Требуется:

1. составить корреспонденцию счетов по проведенным за день операциям по карточному счету клиента – физического лица;

2. оформить лицевой счет по счету клиента.

Также в бухгалтерском учете коммерческого банка ведется внебалансовый учет платежных карт. Любая платежная карты, не имеет значения какой платежной системы, проходит с момента ее изготовления нижеследующий путь.

1. Получение банком платежных карт у оператора платежной системы и доставка их в денежное хранилище для хранения.

При получении банковских карт от изготовителя делается внебалансовая проводка:

Дебет счета 91202 «Разные ценности и документы»;

Кредит счета 99999 «Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи» – на количество платежных карт по их видам в условной оценке 1 карта = 1 рублю. Учет карт по видам ведется в отдельной книге, формы 0482171, а общая сумма платежных карт отражается в «Книге учета ценностей кладовой». Сами карты хранятся в хранилище банка с ограничением к ним доступа.

1. Доставка (передача, отправка) платежных карт в процессинговый центр на персонализацию и ответственное хранение.

При отправке платежных карт в процессинговый центр делается следующая внебалансовая проводка:

Дебет счета 91203 «Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию»;

Кредит счета 91202 «Разные ценности и документы» – на количество переданных в процессинговый центр карт.

2. Доставка обратно в банк уже персонализированных платежных карт.

Карты, прошедшие персонализацию, ответственный работник банка получает в процессинговом центре и сдает их в денежное хранилище своего банка. Прием и передача платежных карт осуществляются по акту приема-передачи. Эта операция оформляется следующей внебалансовой проводкой:

Дебет счета 91202 «Разные ценности и документы»;

Кредит счета 91203 «Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию».

3. Отправка персонализированных платежных карт из головного банка в свои филиалы.

Передача платежных карт в свои филиалы оформляется следующей внебалансовой проводкой:

Дебет счета 91203 «Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию»;

Кредит счета 91202 «Разные ценности и документы» – на количество переданных в филиалы банка платежных карт.

4. Выдача платежных карт держателям (клиентам банка).

При выдаче клиенту банка его персонализированной платежной карты на основании договора карточного счета делается следующая внебалансовая проводка:

Дебет счета 99999 «Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи»;

Кредит счета 91202 «Разные ценности и документы», по лицевому счету – «Банковские карты, предназначенные для выдачи держателю»;

и одновременно:

Дебет счета 91203 «Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию», по лицевому счету «Банковские карты, находящиеся в обращении»;

Кредит кредита 91203 «Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию», по лицевому счету «Банковские карты, выданные под отчет».

Выдача карты клиенту производится при условии оплаты им комиссионного вознаграждения, на самой банковской карте должен быть логотип банка и его наименование.

5. Возврат держателями использованных платежных карт по истечении их срока действия.

Данная операция отражается следующей проводкой:

Дебет счета 91203 «Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию», по лицевому счету «Банковские карты, выданные под отчет»;

Кредит счета 91203 «Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию», по лицевому счету «Банковские карты, находящиеся в обращении».

6. Уничтожение использованных платежных карт.

Уничтожению подлежат сданные клиентами платежные карты по истечению срока их использования, платежные карты не востребованные клиентами. Уничтожаются они путем разрезания на две части с составлением акта. Отражается это следующей внебалансовой проводкой:

Дебет счета 99999 «Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи»;

Кредит счета 91203 «Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию», по лицевому счету «Банковские карты, выданные под отчет».

Коды банковских счетов. Расшифровка расчетного счета

Мы живем в мире, где каждый день происходит обмен товарами и услугами. Банковские карты заменили нам привычные бумажные и металлические деньги.

Почти у каждого из нас сейчас открыт счет в банке, мы можем не носить крупные суммы денег и заранее не думать о том, сколько денег взять в магазин, а просто прийти в магазин и оплатить покупку напрямую с банковского счета картой.

Для предпринимателя счет в первую очередь нужен для расчета со своими поставщиками и покупателями, т.к. популярность банковских карт растет с каждым годом и государство стимулирует безналичные операции.

Кроме того сделки на крупные суммы, участие в тендерах и проектах с госучастием подразумевает обязательное наличие р/с.

Но мы редко задумываемся о том, что такое расчетный счет и имеют ли вообще какой-то смысл цифры в номере банковского счета.

Для чего нужна расшифровка расчетного счета в банке?

Расчетные счета в банке открываются в соответствии с Положением от 27 февраля 2017 года № 579-П «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» (далее План счетов).

Обычно при открытии счета в кредитном учреждении (банке) заключается договор на открытие счета, в котором обычно указывается:

  • Вид счета;
  • на кого открыт счет;
  • дату открытия счета;
  • дату и номер договора;
  • процентную ставку по вкладу или кредиту;
  • цель, на которую выдан кредит;
  • срок погашения кредита,;
  • валюту вклада и другие данные.

Очень часто при проведении банковских операций и во многих других случаях нужна информация о расчетном счете и никаких источников получения ее у нас под рукой нет. Что же тогда можно сделать? В ответе на этот вопрос нам может помочь сам номер счета, который несет себе определенную информацию.

Как расшифровать номер расчетного счета?

Разряды в расчетном счете

Расшифровка номера расчетного счета обычно начинается слева. Цифровые знаки в номере расчетного счета банка называются разрядами. Общее количество цифр (разрядов) в лицевом счете должно быть 20. Первые пять разрядов присваиваются на основании Плана счетов и совпадают с балансовым номером счета первого и второго порядка.

Рассмотрим, как расшифровываются первые три разряда счета:

Разряд с 1-3 (номер счета первого порядка в плане счетов)Расшифровка значения разрядов (что хранится на счете и какие банковские операции совершаются)
102-111 учитывается капитал кредитного учреждения (уставный капитал, дивиденды, прибыли и убытки и др.)
202 учитываются денежные средства (наличная валюта и чеки в иностранной валюте)
203 счет, открытый для учета драгоценных металлов
204 отражаются все операции, проводимые с природными драгоценными камнями
301-329 на этих счетах отражаются различные межбанковские операции (корреспондентские счета, клиринг, расчеты по ценным бумагам и другие операции)
401-406 счета, открытые для использования средств федерального бюджета, бюджета субъектов РФ, внебюджетных фондов, учета средств финансовых органов муниципальных образований и субъектов РФ, органов Федерального казначейства
407 счета негосударственных организаций
408 счета, открытые для индивидуальных предпринимателей, физических лиц, юридических лиц и прочие
409 счета для хранения невыплаченных переводов, инкассированных наличных денег и другие
410-426 счета для учета депозитов различных организаций и физических лиц
427-440 учет вкладов, депозитов на договорной основе юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц
441-457 кредиты, выданные организациям различных форм собственности
458 задолженность по кредитам и прочим размещенным средствам
459 проценты по кредитам и прочим размещенным средствам
460-473 средства, предоставленные в пользование сторонним организациям
474-479 учитываются прочие активы и пассивы организации
501-528 счета, на которых учитываются операции с ценными бумагами и другими финансовыми инструментами
601-621 на этих счетах отражаются основные средства организации, расчеты с дебиторами, акции и другие расчеты по средствам организации
706-708 отражаются финансовые результаты
801-855 счета доверительного управления
909-971 отражаются операции по внебалансовым счетам

Разряды с 4 по 5 (балансовый счет второго порядка в Плане счетов) дают более точную расшифровку операций, проводимых на данном счете, посмотреть которую можно также в Плане счетов.

Таким образом, по первым пяти разрядам мы можем узнать:

  • с какой целью открыт счет и что хранится на счете;
  • на какой срок открыт счет или взят кредит (депозит),
  • форму собственности организации, открывшей счет;
  • вид счета.
  • Определение валюты счета.

Код рубля 810 или 643 – пояснение Центрального Банка РФ

В разрядах с 6 по 8 указывается код валюты, в которой открыт счет. Расшифровку кода валют можно посмотреть в Общероссийском классификаторе валют (Классификатор ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000 с изменением и дополнениями).

Чаще всего счета открывают в трех основных валютах:

  • Доллар США – код 840 (USD)
  • Евро – код 978 (EUR)
  • Российский рубль – код 643 (RUB)

Применение кода валюты Российской Федерации имеет свои особенности.

При проведении банковских операций на территории России в российских рублях, а также в номерах расчетных счетов применяется «старый» код валюты «810» — российский рубль.

При международных расчетах, когда код валюты – отдельный реквизит расчетных документов, проставляется «новый» код российского рубля «643» (см. разъясняющие Письма Центрального Банка РФ)

Остальные разделы номера счета

Разряд 9 – это защитный ключ или по-другому проверочная цифра, с ее помощью проверяют корректность обозначения счета при помощи компьютерных программ. Также, он отделяет разряды счета, для которых предусмотрено обязательное обозначение реквизитов номера счета, от остальной части счета (разряды с 10 по 20), которую кредитные организации присваивают самостоятельно.

Чаще всего с 10 по 13 разряды ставится номер филиала, далее уже следует номер лицевого счета, полученный в кредитной организации. В номере филиала и номере лицевых счетов свободные знаки обозначается нулями/

Примеры нумерации лицевых счетов

Пример 1. Лицевой счет коммерческой организации, которая находится в федеральной собственности, открытый для учета средств клиента:

Номер расчетного счета (разбит для удобства на коды) – 40502840200210000237

Расшифровка расчетного счета:

40502 (разряд с 1 по 5) – счет коммерческой организации, находящаяся в федеральной собственности;

840 (разряд с 6 по – валютный счет, валюта счета – доллар США;

2 (разряд 9) – защитный ключ (проверочная цифра);

0021 (разряд с 10 по 13) – номер филиала;

0000237 (разряд с 14 по 20) – порядковый номер лицевого счета.

Пример 2. Депозитный счет физического лица со сроком выше 3 лет в рублях:

Номер расчетного счета (разбит для удобства на коды) – 42307810500120000845

Расшифровка расчетного счета:

42307 (разряд с 1 по 5) – депозитный счет физического лица, открыт на срок свыше 3 лет

810 (разряд с 6 по – код валюты — Российский рубль;

5 (разряд 9) – защитный ключ (проверочная цифра);

0012 (разряд с 10 по 13) – номер филиала;

0000845– порядковый номер лицевого счета.

Можно легко заметить, что самой информативной частью в расшифровке счета для простого пользователя являются первые восемь разрядов счета.

Этой информации достаточно, для того, чтобы узнать всю самую важные сведения о счете.

Остальные цифры счета имеют больше значение для банковских специалистов. Однако, необходимо всегда внимательно писать все цифры счета и правильно заполнять реквизиты платежных поручений. Это поможет сберечь финансы и будет гарантом душевного спокойствия.

по теме

В данном видео вы найдете дополнительную полезную информацию по теме банковских счетов.

Номер счёта карты. Как узнать номер счёта банковской карты?

Получая в банке оформленную банковскую карту, не стоит заблуждаться и думать, что красивые цифры, выбитые на ее поверхности, и есть номер счёта, на котором хранятся ваши деньги. Деньги хранятся не на карточке, а на счете в банке, к которому привязывается платёжная карта.

Параллельно с оформлением карты сотрудники банка на имя клиента заводят банковский счет, на который впоследствии и поступают деньги – стипендии, пенсии, зарплаты, переводы. Такая же ситуация с получением кредита (кредитной карты) или сберкнижки – все операции происходят с банковским счётом, который имеет свой номер.

Что это такое, как он расшифровывается, где применяется, и как узнать номер счёта – читайте в статье.

Номер счёта карты. Что это?

Банковский счет карты используется банком для проведения всевозможных операций, связанных с поступлением денег и их расходом по первому требованию клиента. Это может быть снятие наличных денег, пополнение или перевод на другой счёт, оплата коммунальных услуг, совершение покупок через магазины и интернет, погашение кредитов, и весь спектр услуг, предоставляемых банком.

Банковский счёт (он же расчётный, карточный, картсчёт, текущий или счёт до востребования) – учётная запись, состоящая строго из 20-ти цифр, используемая банком для того, чтобы вести учёт всех денежных операций клиента.

Клиент волен пополнять свой банковский счет и снимать деньги столько раз, сколько ему вздумается – он создается с целью частого его востребования. У одного человека может быть несколько банковских счетов в одном или разных банках, как и в разных валютах.

Номер счета банковской карты – это текущий счёт физического лица, который открывается банком в валюте РФ (рублях) или в иностранной валюте на основании договора банковского счета, к которому прикрепляется банковская карта.

Из чего состоит номер счёта карты. Расшифровка

Вид и состав номера расчётного счёта регламентируется Приложением 1 к Положению Банка России от 16 июля 2012 г. N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ», и представляет собой двадцатизначное число, которое для наглядности можно представить в следующем виде:

ААА ББ ВВВ Г ДДДД ЕЕЕЕЕЕЕ , где:

ААА (цифры с 1-ой по 3-ю) — номер балансового счёта первого порядка (например: 408, 423, 426);

ББ (цифры 4-я и 5-я) — номер балансового счёта второго порядка (например: 17, 20, 01);

ВВВ (цифры с 6-ой по 8-ю) — код валюты счёта, согласно Общероссийскому классификатору валют ОКВ. Примеры кода валюты:

для рублёвых счетов – 810, для долларовых счетов США – 840, для счетов в евро – 978;

Г (цифра 9-я) — контрольная цифра (рассчитывается банком);

ДДДД (цифры с 10-ой по13-ую) —код подразделения банка четырехзначный;

ЕЕЕЕЕЕЕ (14—20-я цифры) — внутренний семизначный номер счёта (лицевого счёта), который присваивается клиенту. У каждого клиента индивидуальный номер счёта.

Примеры счётов в различных валютах:

  • Рублёвый – 40817810500000000012
  • Долларовый – 40817840601500000013
  • В ЕВРО – 40817978001250000014

Обратите внимание: номер счета физического лица, к которому прикреплена банковская карта обычно, начинается с цифр 40817 (учёт денежных средств физических лиц, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности.), 40820 (аналогично 40817, но для физических лиц-нерезидентов), 42301 (депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц), 42601 (аналогично 42301, но для физических лиц-нерезидентов).

Счёт открывается в валюте РФ или в иностранной валюте на основании договора банковского счета. Счета можно открыть в любом банке, работающим с физ.

лицами, причём процедура оформления устанавливается каждой кредитной организацией, принимая во внимание требования Центрального Банка (ЦБ) РФ.

При заполнении в платёжных документах графы с номером счёта все 20 цифр идут сплошным рядом, посторонние разделительные знаки (точка, запятая, тире) между цифрами не допускаются.

Как узнать номер счета?

Очень часто возникает ситуация, когда надо узнать номер счета карты (или сберкнижки, или счёта для погашения кредита) для перевода на него денежных средств. Это может случиться на работе или в пенсионном фонде, где сотрудники бухгалтерии запрашивают его для перечисления зарплаты (пенсии), да мало ли где он может понадобиться.

Если речь идёт про номер карточного счета, то он не имеет ничего общего с 16-значным номером, выбитым на глянцевой поверхности пластиковой карточки. На карточке выгравирован номер карты, и если срок ее действия заканчивается, то на перевыпущенной карте может стоять уже совсем другой номер. Номер же счета, к которому карта привязана – всегда неизменный.

Итак, как узнать номер счёта банковской карты?

1. При оформлении карточного счёта сотрудники банка составляют договор на его открытие и обслуживание в 2 экземплярах, где будет в обязательном порядке указан 20-значный номер счёта. При получении кредитной карты или кредита обычно оформляется анкета-заявление (или кредитный договор), которая также будет содержать эту информацию

2. Следующим способом узнать номер счёта является темный изнутри секретный конверт, в котором содержится ПИН-код пластиковой карты – его выдает сотрудник банка вместе с картой.

3. В случае, когда счет давний, а конверт давно потерян (выкинут, сожжён), есть еще одна лазейка. Если в банке существуют онлайн-услуги (например, интернет-банк или мобильный банк) и на его сайте можно зарегистрироваться, то при входе в свой личный кабинет, клиенту станет доступна вся информация о банковской карте и номере её счета.

4. Используя банкомат для получения денег, на его экране можно увидеть номер счета, с которого запрашиваются наличные, это и есть счет пластиковой карты.

Остается лишь быстро его записать и продолжить операцию снятия денег, иначе по истечению установленного времени банкомат может «скушать» карту и ее придется «вызволять» сотрудникам банка.

Следует учесть, что номер счета карты содержит 20 (двадцать) цифр, и никак по-другому.
Рискованный способ, но «кто не рискует…» – остальное известно всем!

5. Самый скучный метод – позвонить в филиал банка, где была получена карта, сообщить о себе всю подноготную (т.е. пройти идентификацию) – секретное кодовое слово (вы его сообщаете сами при оформлении карты), дату рождения (и тд…) и получить желанную информацию.

6. Способ еще скучней – зайти лично в банк и, предъявив пластиковую карту и паспорт, узнать свой номер счета.

Где применяется номер счета карточки

Номер счета карты необходим для отправления на него денег – переводов от родных, зарплаты, пенсии, стипендии, детских пособий, помощи безработным и других видов помощи от государства.

При осуществлении различных платежей в адрес юридических лиц он тоже необходим (например, оплата коммунальных услуг или штрафов).

Номер своего счета нужно сообщить и для получения денежных переводов из другого государства, в этом случае могут понадобиться полные данные.

Расчетные счета юридических и физических лиц

Расчетный счет – это уникальная учетная запись клиента в кредитном учреждении. Расчетный счет используется для совершения наличных и безналичных платежей в пользу и от имени владельца расчетного счета. В современной банковской системе для юридических лиц применяется понятие расчетный счет до востребования, для физических лиц он называется текущим счетом.

Назначением расчетного счета юридического лица является совершение наличных и безналичных платежей в части оплаты за услуги, товары. Текущий счет физического лица предназначен для поступлений заработной платы, пополнения собственными средствами, т.е. коммерческого характера здесь не должно присутствовать.

Что нужно для открытия счета юридических лиц?

Основанием Банку для открытия расчетного счета является письменное заявление юридического или физического лица. На основании заявления специалист операционного отдела заводит клиента в базе Автоматизированной Банковской Системы. Далее, посредством АБС автоматически формируется уникальный номер расчетного счета.

Расчетные счета физлиц начинаются с 40817, для юрлиц -40702, для ИП и ЮПБЛ — 40802.

Это первые пять цифр. Далее идет код валюты -810 — Рубль, 840 — Доллар. Это три цифры. После символов валюты следует контрольный разряд, который получается по хитрому алгоритму из других цифр.

Далее идут служебные цифры и в конце 5 символов — обычно номер клиента.

Для открытия счета юридического лица требуется:

  1. нотариально заверенная карточка образца подписей и печати
  2. копии паспортов учредителя, главного бухгалтера и лиц, имеющих доступ к распоряжению счетом и получение выписок по операциям
  3. копии правоустанавливающих документов учреждения юр.лица
  4. справка с Налоговой инспекции и Социального фонда об отсутствии/наличии задолженности.

Рекомендуется открывать расчетный счет в крупном банке. Например, сейчас многие ИП и юр. лица открываютрасчетные счета в Уральском банке

Расчетный счет в Уральском банке

Для открытия счета физического лица — только копия паспортаПри предоставлении всех документов для владельца счета формируется юридическое дело, куда подшивается все бумажные отношения Банка с владельцем счета. Количество открытых счетов для одного лица может быть несколько, равно как и валюта счета.

Они могут разделяться по назначению счетов

Для закрытия расчетного счета требуется письменное заявление на закрытие счета от владельца счета. Получив заявление, сотрудник Банка проверяет остаток на счету, если нулевой, то счет закрывается.

Если же имеется остаток, то эта сумма расходуется со счета и выдается с кассы Банка наличными и счет закрывается. Ряд банков применяет комиссию за ведение счета и списывает плату в конце расчетного месяца. В этом случае, со счета клиента списывают сумму за ведение счета, если средств не хватает, клиент вносит наличными в кассу.

После этого счет закрывается. После закрытия счета папку клиента переносят в архив и хранят там определенное время согласно законодательству РФ, но не менее 5 лет.

Если деньги пришли закрытый счет. Что будет?

В случае, если после закрытия счета на него поступили денежные средства, то они переносятся на собственный банковский счет «невыясненные суммы» (кроме этого, на этот счет «сажаются» и поступления, где неверно указан счет получателя или его наименование).

В этом случае, Банк проверяет активность счета, и если он действительно закрыт или неправильно указан счет получателя или его наименование возвращает платеж отправителю с указанием причины, а именно в связи с закрытием счета или неверным указанием счета или наименования получателя.

Счет не может быть закрыть при наличии на нём положительного остатка. В этом случае, остаток выдается и только после этого закрывается счет.В Банках при неактивности счета, счет закрывается. Некоторые Банки самостоятельно устанавливают срок неактивности срока, это может быть 6-12 месяцев.

По истечении этого времени, владельцу счета отправляется уведомление о предстоящем закрытии счета. При этом, оговаривается случай, при котором если владелец активирует счет, то есть пополняет либо снимает с него какую-то часть суммы, то счет продолжает быть активным.

В случае если, от владельца не поступило сообщения о продолжении сотрудничества, то остаток на счете переносится на собственный банковский счет на балансовом счете «счета к получению» и хранятся там до определенного времени, это также является преимущественным правом Банка по сохранности средств клиента.

После наступления определенного срока, который Банк также устанавливает самостоятельно, остаток на счете переводится на счет «доходы Банка». Если же владелец изъявил желание на продолжение сотрудничества, а именно, пополнил счет, снял со счета, либо осуществил перевод, то счет сохраняется за ним.

Блокировка счетов, причины, разблокировка

Нередки случаи ареста расчетных счетов. Как правило, такие действия инициируют судебные органы, поэтому по решению суда счет является арестуемым. Это происходит по разным причинам: неуплата налогов, штрафные санкции по отношению к владельцу счета, алименты, платежи противоречащие местному законодательству.

Банк беспрекословно должен выполнить решение суда и не разрешить совершение операций по счету во время ареста счета. Решение об аресте счета приходит лично в Банк по месту расположения. Во время ареста счета, судом или правоохранительными органами может быть истребованы платежные документы или какие-либо расчеты с какой-либо другой стороной.

Банк должен содействовать следствию и предоставлять для ознакомления все необходимые документы.

Блокировка счета может быть произведена налоговой инспекцией в случае неуплаты налогов, пени, непредставление декларации в установленный срок либо принятие решения по результатам выездной или камеральной налоговой проверки. При этом, несвоевременная сдача налоговой отчетности не может служить причиной блокировки счета.

Кроме всего, основание для блокировки счета может быть принято внутренним решением руководства самого Банка. При этом, инициатором выступает Отдел Compliance.

Данный отдел занимается on-line и off-line мониторингом проведения операций и соответствием платежей по нормам Противодействия экстремизму и терроризму а также Противодействию отмывания денежных средств. В этих случаях, счет блокируется до выяснения источника происхождения денежных средств и целевого назначения платежа.

После проведения следственных мероприятий и признании платежей легитимными, контролирующий орган даёт письменное разрешение разблокировать счет и продолжить его деятельность.

Копирование материалов с сайта без согласия автора запрещено. Более подробно на http://mobile-testing.ru/rules

Текущий счет для физического лица ? как открыть и пользоваться?

Текущий счет в банке (или просто счет) необходим физлицу для зачисления и перечисления денежных средств в безналичной форме, не связанных с предпринимательской деятельностью.

На текущий счет физического лица могут поступать:

  • наличные денежные средства;
  • переводы от юрлиц и физлиц в пользу владельца счета;
  • суммы вкладов и процентов по ним;
  • кредиты/займы.

С текущего счета физического лица могут проводиться следующие расходные операции:

  • выдача наличных денег владельцу счета через кассу или банкомат;
  • переводы на банковские счета юридических и физических лиц;
  • перечисления сумм для открытия и/или пополнения вкладов/депозитов;
  • платежи на погашение кредитной и иной задолженности.

Клиент может открыть любое количество счетов в разных банках. В одном банке у физлица может быть несколько счетов в разных валютах. Каждый счет имеет свой уникальный, обычно двадцатизначный, цифровой код. Например, рублевый счет резидента РФ начинается так: 408.17.810 и далее 12 цифр.

Выбор банка для открытия текущего счета физическому лицу

При выборе банка, в котором физлицо предполагает открыть счет, следует руководствоваться следующими критериями:

  • Репутация/надежность учреждения. Здесь могут помочь рейтинги банков, рекомендации и отзывы друзей, знакомых или деловых партнеров. Возможно, вы уже пользуетесь какими-либо иными услугами в банке и качество сервиса вас вполне устраивает.
  • Близость банковского отделения к офису/дому.
  • Разветвленная сеть банкоматов, если физлицо решит привязать к счету карту.
  • Наличие удобного и недорогого в обслуживании СМС- и интернет-банкинга для организации удаленной работы со счетом и мониторинга за движением средств и остатками по счету.
  • Планируется выпуск пластиковой дебетовой карты по счету
  • Использование других банковских продуктов, которые будут доступны клиенту на льготных условиях
  • Тарифы на обслуживание по счету: стоимость за перечисления, комиссия банка при выдаче наличных средств через кассу/банкомат, есть ли абонентская плата за обслуживание счета.

Пакет документов для открытия текущего счета физическому лицу

Стандартный перечень документов:

  • паспорт или иной документ, удостоверяющий личность;
  • ИНН;
  • заявление на открытие текущего счета;
  • анкета клиента (иногда объединяется с заявлением);
  • договор банковского счета.

Ситуации, возможные при работе счета

1. Текущий счет физического лица может быть арестован по решению суда, а также заблокирован самим банком или налоговым органом.

Возможные причины:

  • использование счета не по назначению (нарушение режима счета);
  • задолженность по налоговым или иным бюджетным платежам;
  • штрафные санкции;
  • долги по алиментам;
  • банкротство физлица.

2. Ситуация, если деньги поступили на уже закрытый текущий счет

В этом случае банк зачисляет поступившую сумму на внутренний счет, учитывающий средства до выяснения. Для зачисления средств на работающий счет, клиент должен оперативно предоставить в банк документы, подтверждающие право на перечисленную сумму. Если этого не произойдет, банк вернет деньги отправителю с сопроводительным электронным письмом.

3. Действия банка, когда нет движения по счету.

Если клиент не пользуется текущим счетом длительное время и по нему не проходят приходно-расходные операции, банк вправе самостоятельно закрыть счет. Сделать он это сможет при нулевом остатке, отсутствии задолженности по его обслуживанию и строго в соответствии с договором банковского счета. О таком действии банк обязан уведомить клиента заранее, в срок, обусловленный договором.

Вопросы безопасности текущего счета для физического лица

Для обеспечения безопасной работы счета и блокирования несанкционированного доступа к нему, клиент может предпринять следующие меры:

  • подключить СМС- и интернет-банкинг для своевременного получения информации о движении по расчетному счету;
  • держать под рукой (в списке контактов мобильного телефона) номер горячей линии банка, а также контактный телефон персонального менеджера;
  • не забывать ключевые слова, которые банк потребует для идентификации физлица при телефонном разговоре с ним;
  • никому и ни при каких ситуациях не передавать логины, пароли и ключи входа в интернет-банкинг;
  • соблюдать элементарную осторожность при расчетах картой в интернете, торговых терминалах и при снятии наличных в банкомате.

Невский банк открывает текущие счета физлицам в рублях и инвалюте в день обращения. Платежи осуществляются день в день . К услугам клиентов банка простой и комфортный сервис удаленного управления счетом — Интернет-банк Faktura.ru.

услуги расчетно-кассового обслуживания юридических лиц